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2018年会计电算化总账实务操作题..doc
会计电算化总账实务操作题
会计电算化操作试题
一、系统管理(10分)
要求:以系统管理员(admin )的身份注册进行系统管理。
(一)设置操作员:
1、编号:201;姓名:本人 1;角色:账套主管;所属部门:财务部。
2、编号:202;姓名:本人 2;角色:出纳;所属部门:财务部。
3、编号:203;姓名:本人 3;角色:总账会计;所属部门:财务部。 (二)建立账套信息:
1、账套号:学号后两位 +班级号(例如 8班 10号同学,账套号 108)
2、账套名称:江西宏伟有限公司
3、账套路径:默认
4、启用会计期:2016年 1月
5、单位名称:江西宏伟有限公司;简称:宏伟;其它信息略。
6、核算信息:本币名称:人民币(代码 RMB ) ;企业类型:工业 ;行业 性质:新会计制度科目 ;账套主管:本人 1。
7、需要对客户、供应商进行分类。
8、编码方案:(科目编码级次 4222,客户分类编码级次 2,供应商分类编 码级次 2,结算方式编码级次 2) 。
9、数据精度为默认。
10、系统启用:总账系统(2016年 1月 1日) 。
(三)设置操作员权限
1、本人 1为账套主管。
2、本人 2为出纳。 (具有出纳签字、出纳全部权限。 )
3、本人 3为制单人。 (总账(除审核凭证、主管签字、出纳签字、出纳以 外)的全部权限。 )
二、基础设置(5分)
注:201账套主管 2016年 1月 1日注册进入企业门户进行有关基础档案信 息的操作
(一)部门档案
编号 名称 部门属性 负责人
1 管理中心 管理部门
101 办公室 管理
102 财务部 财务
(二)职员档案
职员编号 职员名称 所属部门 职员属性
201 本人 1 财务部 会计主管
202 本人 2 财务部 出纳
203 本人 3 财务部 会计
204 陈峰 办公室 总经理
(三)客户分类
编号 名称
01 批发
02 零售
(四)供应商分类
编号 名称
01 原料供应商
02 成品供应商
(五)客户档案
编号 名称 简称 所属分类
01 广东白云公司 白云 02
02 湖北兴华公司 兴华 02
(六)供应商档案
编号 名称 简称 所属分类
01 上海长江公司 长江 01
02 北京昌平公司 昌平 01
三、总账系统初始设置(20分)
1、业务控制参数
出纳凭证必须由出纳签字;数量小数位和单价小数位设为 2位;部门、个 人、项目都按编码排序;其它采用默认。
2、凭证类别 : 凭证类别为记账凭证。
3、结算方式
编码 结算方式
01 现金支票
02 转账支票
03 其他
4、科目设置及期初数据:
注:1、需要指定现金、银行存款科目;
2、辅助核算和期初余额需要设置和录入内容如下表。
注:辅助核算如下:
(1)客户往来期初数据:
1131 应收账款为 2015年 12月 30日, 15号凭证, 向湖北兴华公司销售产 品应收款 50000元。
(2)供应商往来期初数据:
2121 应付账款为 2015年 12月 30日, 20号凭证, 向上海长江公司购买原 材料欠款 70000元。
(3)项目核算:
项目大类名称:在建工程(一级编码两位) 。
在建工程的核算科目:材料费、人工费、其他费用。
项目分类定义:01 A工程; 02 B工程。
项目目录:
会计科目:1603 在建工程 余额:266800
5. 常用摘要设置:01. 日常业务 (所有业务摘要均用日常业务)
四、总账系统日常业务处理:(30分)
注:以 203的身份注册进入总账,填制凭证,各填制的凭证日期均为经济 业务发生的日期,会计科目到末级明细科目
1月该单位发生如下业务,编制记账凭证(24分) 。
1、 1月 3日,向上海长江公司购买材料 400千克,单价 50元,增值税专用 发票注明材料价款 20000元, 增值税额 3400元, 价税合计 23400元, 款以转账 支票付讫。 借:原材料 20000
应交税金 -应交增值税(进项税
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