《04第四章现金资产管理》-课件设计（公开）.pptVIP

（2）头寸调度的渠道 头寸调度包括调进和调出两方面，无论是哪一方面，都需要有相应的渠道。商业银行头寸调度的主要渠道有以下几方面： 1)同业拆借 2)短期证券回购及商业票据交易 3)总行与分支行之间的资金调度 4)通过中央银行融通资金 5)出售中长期证券 6)出售贷款和固定资产 四、现金资产的管理 1、现金资产管理原则 　 现金资产是商业银行流动性最强的资产，持有一定数量的现金资产，主要目的在于满足银行经营过程中的流动性需要。但由于现金资产基本上是一种无盈利或微利资产，过多的持有这种资产，将会丧失很多盈利机会，即持有现金资产的机会成本。 银行现金资产管理的任务，就是要在保证经营过程中流动性需要的前提下，将持有现金资产的机会成本降到最低程度，作为银行经营安全性和盈利性的杠杆，服务于银行整体经营状况最优化目标。为此，银行在现金资产的管理中，应当坚持总量适度原则、适时调节原则和安全保障原 则。 （1）总量适度原则 现金资产管理的总量适度原则是指银行现金资产的总量必须保持在一个适当的规模上。 适度的规模是指在保证银行经营过程的流动性需要前提下，银行为保持现金资产所付出的机会成本最低时的现金资产数量。它由银行现金资产的功能和特点决定的。 总量适度原则是商业银行现金资产管理的最重要的原则。 （2）适时调节原则 现金资产的适时调节原则是指银行要根据业务过程中的现金流量变化，及时的调节资金短缺头寸，确保现金资产的规模适度。 （3）安全保障原则 商业银行现金资产主要由在中央银行和同业存款及库存现金构成。其中，库存现金是业务经营过程中必要的支付周转金，它分布于银行的各个营业网点。银行在现金资产特别是库存现金的管理中，必然健全安全保卫制度，严格业务操作规程，确保资金的安全无损。 2、库存现金的日常管理 银行库存现金集中反映了银行经营的资产流动性和盈利性状况。库存现金越多，流动性越强，盈利性越差。为了保证在必要的流动性前提下，实现更多的盈利，就需要把库存现金压缩到最低程度。 为此，银行必须在分析影响库存现金数量变动的各种因素的情况下，准确测算库存现金需要量，及时调节库存现金的存量，同时，加强各项管理措施，确保库存现金的安全。 （1）影响银行库存现金的因素 1)现金收支规律 2)营业网点的多少 3)后勤保障的条件 4)与中央银行发行库的距离、交通条件及发行库的规定 5)商业银行内部管理 （2）银行库存现金规模的确定 1)库存现金需要量的匡算 银行库存现金是其为了完成每天现金收支活动而需要持有的即期周转金。匡算库存现金需要量主要应考虑如下两个因素： —库存现金周转时间 银行库存现金周转时间的长短，受多种因素的影响，主要有： 银行营业网点的分布状况和距离； 交通运输工具的先进程度和经办人员的配置； 进出库制度与营业时间的相互衔接情况等。 —库存现金支出水平的确定 测算现金支出水平，一方面要考虑历史上 同时期的现金支出水平，另一方面，要考虑一些季节性和临时性因素的影响。在实际工作中，一般用以下公式来计算现金支出水平： 即期现金支出水平=(前期平均现金支出水平×保险系数)×历史同时期平均发展速度 求出即期现金支出水平以后，将其与库存现金周转时间相乘，再加减一些其它因素，即为库存现金需要量。 （3）现金调拨临界点的确定 由于银行从提出现金调拨申请到实际收到现金需要有一个或长或短的过程，特别是那些离中心库较远的营业网点，必须有一个时间的提前量。同时，以后为了应付一些临时性的大额现金支出，也需要有一个保险库存量。那么，银行应当在什么时候在多大的库存量时调拨现金。这就是一个现金调拨的临界点问题。 我们可以用以下公式来计算这个临界点： 现金调拨临界点=平均每天正常支出量×提前时间 +保险库存量 保险库存量=（预计每天最大支出-平均每天 正常支出）×提前时间 如某分理处，提前时间为两天，平均每天正常支出为5万元，预计每天最大支出量为7万元，则： 保险库存量=（7－5）×2=4万元 现金调拨临界点=5×2+4=14万元 因此，当该分理处的库存现金降到14万元时，就应当申请调拨现金。 3、存款准备金的管理 存款准备金的