华锐风电科技（集团）股份有限公司.PDFVIP

股票代码：601558 股票简称：华锐风电 编号：临2015-102 债券代码：122115、122116 债券简称：11 华锐01、11 华锐02 华锐风电科技（集团）股份有限公司 关于收到中国证监会 《行政处罚决定书》及 《市场禁 入决定书》的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 华锐风电科技（集团）股份有限公司（以下简称 “公司”或 “华锐风电”） 于2015 年 11 月10 日收到中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）下发 的 《行政处罚决定书》（[2015]66 号）及《市场禁入决定书》（[2015]9 号），现 将有关情况公告如下。 《行政处罚决定书》主要内容如下： 依据《中华人民共和国证券法》( 以下简称《证券法》) 的有关规定，中国证 监会对华锐风电虚假信息披露行为进行了立案调查、审理，依法向当事人告知了 作出行政处罚的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利，并应当事人的要求 举行听证，听取了当事人及其代理人的陈述和申辩。本案现已调查、审理终结。 经查明，华锐风电存在以下违法事实： 华锐风电于2011年1月在上海证券交易所上市，主要从事风力发电设备的开 发、生产和销售。韩俊良于2006年起任董事长、总裁，2012年8月卸任总裁，2013 年3月卸任董事长。 2012年4月11 日，华锐风电披露2011年年报，确认风电机组收入1686台，营 业总收入10,435,516,390.57 元，营业总成本9,918,543,020.04 元，营业利润 529,215,613.35元，利润总额739,440,394.00元，报告期内风电工程项目适用的会 计政策为商品销售收入。该年报签字董事为韩俊良、常运东、刘会、陆朝昌、王 原、于国庆、张宁、张勇、赵鲁平。 受风电行业政策的影响，2011年全行业业绩急剧下滑。为粉饰上市首年业绩， 在韩俊良安排下，华锐风电财务、生产、销售、客服等4个部门通过伪造单据等 1 方式提前确认收入，在2011年度提前确认风电机组收入413 台，对2011年度财务 报告的影响为：虚增营业收入2,431,739,125.66元、营业成本2,003,916,651.46元， 多预提运费31,350,686.83 元，多计提坏账118,610,423.77元，虚增利润总额 277,861,363.60元，占2011年利润总额的37.58% 。 以上事实，有相关公告、财务资料、相关机构的情况说明、涉案人员询问笔 录等证据证明，足以认定。 华锐风电在2011年年报中通过提前确认收入的方式虚构营业收入、虚增利润 的行为，违反了《证券法》第六十三条关于 “发行人、上市公司依法披露的信息， 必须真实、准确、完整，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏”的规定， 构成《证券法》第一百九十三条第一款所述 “发行人、上市公司或者其他信息披 露义务人未按照规定披露信息，或者所披露的信息有虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏”的违法行为。 韩俊良直接授意、策划、组织了财务舞弊行为，是华锐风电2011年年报信息 披露违法行为最主要的直接负责的主管人员。 陶刚作为时任华锐风电副总裁、财务总监，于建军作为时任分管客服部的副 总裁，刘征奇作为分管市场部的副总裁，汪晓作为分管生产部的副总裁，均为公 司分管重要业务的高级管理人员，所分管的部门直接参与财务舞弊，是华锐风电 信息披露违法行为的直接负责的主管人员。 常运东、刘会作为华锐风电时任董事、副董事长，陆朝昌、王原、于国庆作 为华锐风电时任董事，张宁、张勇、赵鲁平作为华锐风电时任独立董事，在华锐 风电2011年年报上签字，应当保证该年报的真实、准确、完整，是华锐风电违法 行为其他直接责任人员。 华锐风电在听证与申辩材料中提出：1. 《行政处罚及市场禁入事先告知书》 对相关人员的职务认定与事实不符。2.证监会认定业绩虚增情况应扣除税金，计 算得出虚增净利润。3.公司测算的会计差错数据与证监会认定的数据存在差异， 大唐齐齐哈尔碾子山项目11台机组与美国2个项目的3 台机组在2011年度确认收 入具有合理性。其中，