房地产企业借壳上市案例分析.ppt

房地产企业借壳上市案例分析——以顺发恒业为例 目 录 一、什么是借壳上市？ 概念、对比、模式 二、房地产企业为什么要借壳上市？ 融资模式、原因 三、房地产企业如何借壳上市？ 借壳双方简介、实施过程 一、什么是借壳上市？ 借壳上市的概念 非上市公司通过收购上市公司的股权取得控股地位，然后利用该控制权，由上市公司反向收购非上市公司的资产，从而实现非上市公司间接上市目的的一种企业并购行为。 借壳上市与直接上市对比 IPO 借壳上市 成本 中介费：保荐机构辅导费、承销费、保荐费；律师费；会计师、评估师等审计和评估费用； 可能涉及调整利润，补缴税款