财务报销流程及注意事项.pptVIP

部门员工 发生费用 本部门领导审核 分管副总审核 财务审核票据是否有误 总经理审核签字 到财务部 报销领款 1 2 3 4 5 4 审核无误 审核未通过返回报销人 （五）、费用审批签字流程 工资结算管理 专项支出管理 借款管理规定 财务报销管理 为了协调公司对内、对外业务的工作安排，方便 员工费用报销，财务部将报销时间具体安排如下： 每月25日为财务结账日 业务发生5日内进行报销 2个月内进行报销（外地员工通讯费） 当年发票，应在当年办理报销，跨年度的发票，不予报销 （六）、报销时间的安排 工资结算管理 专项支出管理 借款管理规定 财务报销管理 借款规定 （ 1 ）员工申请备用金时，需对预计每笔开支进行合理估算，根据实际情况需要借款；原则上借款金额不超过2万元，特殊情况下不超过5万元。 （ 2 ）借款所用业务完成后五个工作日内办理核销。 （ 3 ）借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个 人借款从工资中扣回。 借款流程 财务付款 借款人按规定填写 《借款单》，注明借 款事由、借款金额 （大小写须完全一致，不得涂改） 审批流程 借款人借款 审批流程：财务部复核→总经理审批。 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。 谢谢观赏 THANKS 财务报销流程与注意事项 铭思拓财务部 2015年06月 目标 为普及财务知识，保证财务工作的严谨