稽核员之角说色与权责.pptVIP

稽核員之角色與權責 稽核之目的 稽核與檢查之區別 稽核員的職責 稽核小組長的職責 受稽核單位的職責 稽核員的特質 稽核員不應...... 稽核成員的選擇 稽核之目的 檢討環境管理的執行績效 確認有關法令、規範、規則及環境管理作業系統的遵守程序 確定需增修之規範、規則或環境管理作業系統 推動及提昇組織成員的環境管理意識及認知 評估重大環境考量面在避免衝擊方面的努力與績效 稽核與檢查之區別 稽核AUDIT 定義： 以系統化、獨立審查方法來驗證(verify)以建立原則或標準(政策、計畫、程序...)被遵循(conformance)之情形 systematic, independent and documented process for obtaining audit evidence and evaluating it objectively to determine the extent to which the audit criteria are fulfilled 特性： ?系統化(systematic)：明確稽核內容與方法 ?獨立法：由利益不相關人員執行(Third Party) ?確認計畫與執行之一致性(consistency)(做你所說的) 重點： ?確認計畫與執行現況能否符合評鑑基準所隱含之要求與精神 ?實務化 稽核與檢查之區別(續) 檢查(INSPECTION) 定義：實際(physically)查核執行狀況 所以： 應該去AUDIT是否有做INSPECTION，而不是直接去做INSPECTION 在時間限制下需要由查核記錄等文件審查方式先初步瞭解其規定與執行狀況，然後用抽樣查核方式來驗證執行成效 稽核員的職責 熟悉法令規章及事業單位之安全規則與程序 熟悉稽核作業流程，秉持公正、客觀及嚴謹的態度執行稽核，確保稽核結果的正確性、完整性及一致性 維持對専業技術及一般工業/工程之應用與規範的知識 審查受稽單位現有與過去矯正措施的有效性 記錄觀察到的事實，並對稽核發現的缺失提出具體可行的改善建議 協助稽核組長完成稽核報告 藉由稽核過程將環境管理理念傳達給受稽核部門 保密 稽核小組長的職責 蒐集受稽核單位的資料 籌備一個有效的稽核，選擇稽核員，事先與稽核員及受稽核單位溝通/開會 計劃並主持開始與結束稽核會議 領導稽核之執行，管理進度按時完成預定工作 安排組員之交通、住宿、餐飲 確保各稽核員評分標準一致 負責完成稽核報告之草稿及最後正式報告 發送稽核報告 受稽核單位的職責 準備會議室給稽核小組在稽核期間使用 安排會議及工作場所巡視之行程 將環境管理活動文件資料/記錄備妥在會議室備查 安排各稽核主題/區域之陪稽人員準時到場 審閱稽核報告初稿，並將不同意見註記在上 追蹤完成改進建議事項，並向環境及上級主管報告結果 稽核員的特質 誠實、正直、機智 有禮貌，記住自己是客人 上班時間內工作(不加班) 不捏造、不加個人「情緒」的說明事實 準時赴約、不遲到、不早退 有備而來(針對稽核的主題) 永遠表現你對事務的興趣與熱心 不可低估你的「建議事項」所帶來的巨大衝擊 遵守事業單位之規定，並穿戴適當的個人防護具 不要怕說出「我不懂」，當你真的不懂的時候 稽核員不應...... 挑釁 主觀 懶散 易受影響 太容易下結論 優柔寡斷 稽核成員的選擇 經培訓之稽核員 考慮稽核員的獨立性 考慮其個性與人員相處的親和力、適應性 稽核員對受稽核單位所需要的技術與經驗足夠，而且有責任感 內部稽核的困難 稽核員面對朋友、同事、上司 個人處理稽核 欠缺支援、協助的人力... 不合作，拖延戰術