信用证业务流程b.pptVIP

第六章 信用证的业务流程 第一节 信用证的申请和开立 一.开立申请书包括内容 1.开证申请人 2.受益人 3.开证行 4.有效的时间和地点 5.信用证的传递方式 6.信用证金额 7.指定银行 8.分批装运 9.转运 10.申请人投保 11.转运 12.贸易术语 13.货物描述及唛头 14.要求的单据 15.附加条款 16.申请人声明 17.申请人签字 2.开证申请书的审核 （一）信用证真实性审核 表面真实—与贸易合同对照 （二）审核申请书表明完整性 有多个选项的。 （三）审核申请书表面是否前后矛盾 1.运费-已付或未付 2.海运提单和保险单（哪个要提交） 三。信用证的开立方式 1.信开信用证 2.电开信用证 3.swift信用证（swift 环球银行间金融电信协会） 项目表示方式 59或59a 日期的表示方式 YYMMDD 数字表示方式（不可以使用分隔符；小数点用逗号表示；5%用5PERCENT） 货币表示方式P101 AUD;CAD;CND;USD;HKD;JPY 第二节 信用证的通知和修改 一。信用证的通知 1.通知行审核信用证表明真实性 通过密押或者印鉴来完成。 2.信用证通知书 二。信用证的修改 ? 信用证 修改的规则如下: ??? 1.只有买方(开证人)有权决定是否接受修改信用证; ??? 2.只有卖方(受益人)有权决定是否接受信用证修改. ??? 修改信用证应注意以下几点: ??? 一.凡是需要修改的内容,应做到一次性向客人提出,避免多次修改信用证的情况. ??? 二.对于不可撤消信用证中任何条款的修改,都必须取得当事人的同意后才能生效 对信用证修改内容的接受或拒绝有两种表示形式: ??? 1.受益人作出接受或拒绝该信用证修改的通知; ??? 2.受益人以行动按照信用证的内容办事. ? 三.收到信用证修改后,应及时检查修改内容是否符合要求,并分别情况表示接受或重新 提出修改. ??? 四.对于修改内容要么全部接受,要么全部拒绝.部分接受修改中的内容是无效的. ??? 五.有关信用证修改必须通过原信用证通知行才具真实,有效;通过客人直接寄送的修改申请书或修改书复印件不是有效的修改. ??? 六.明确修改费用由谁承担.一般按照责任归属来确定修改费用由谁承担. 第三节 信用证的审核 审核的总原则 1.与贸易合同对照来看 2.具体的项目另外具体分析 审核要点： 1.付款保证是否有效 2.付款时间 3.受益人和开证人名称和地址是否完整 4.装船期的规定是否符合要求 （1）规定的转船期内能否备货并出运 （2）实际装期与交单时间是否太短 （3）分批装运时间问题 5. 能否在规定交单期交单 （1）信用证规定交单期的能否交单 （2）没规定的，向银行交单不能迟于提单日21天 6. 内容是否完整 7.通知方式是否安全、可靠 8.金额、币种是否一致 9.数量是否一致 1）规定数量不得增减 2）允许5%的增减（包装单位或个体单 位） 10.价格条款是否一致 11.是否允许分批出运和转运 12.费用条款 13.文件能否及时提供（同五） 14.有无陷阱条款 规定的议付单据不合理—客检证 15. 有无矛盾之处 例如：1.提单不相符 2. 贸易术语内容 不符 16.是否受《UCP600》约束 第四节 信用证项下的贸易融资 一。出口打包放款（packing loan） 银行留存正本信用证，向受益人发放的用于出口货物的生产、采购、或运输所需的资金。订立贷款协议，金额《信用证80% 二。出口信用证押汇 以规定的出口单据作抵押，请求出口地银行在收到开证行的货款之前向出口商支付货款的融资方式。 三。信用证项下的进口押汇 进口商提供担保，签订进口押汇协议。开证行先付款，进口商取货后销售的金额还给开证行。 * *