内部控制手册(超详).doc

WORD文档 下载可编辑 专业技术资料精心整理 目 录 单位层面内部控制 内部控制规范……………………………………………………………1 内部控制工作机制……………………………………………………11 不相容职务分离办法…………………………………………………20 账务处理程序制度……………………………………………………23 财务收支审批制度……………………………………………………24 财务牵制制度…………………………………………………………25 财务公开制度…………………………………………………………26 财产管理制度………………………………………………………28 资产清查制度………………………………………………………30 固定资产管理制度……………………………………………………31 教育收费专项议事制度………………………………………………33 收费管理制度………………………………………………………34 财务稽核制度…………………………………………………………35 会计工作交接制度………………………………………………37 会计电算化管理制度…………………………………………………38 会计档案管理制度………………………