柜面业务风险防范课件.pptVIP

风险点：代理开户形成的风险 一、案例介绍 柜员分别办理客户段××代理王×、蒋××开立个人结算账户，金额分别为600.00、400.00元，因工作疏忽，两笔《代理开立个人结算账户核实单》上代理人未签名、无核实结果。被认定为风险事件。 二、案例分析 《银行个人金融业务操作规程》规定：代理开立个人结算账户，需提供存款人、代理人有效身份证件、填写《个人业务申请书》、《代理开立个人结算账户核实单》，由代理人在核实单上填写存款人、代理人姓名、证件类型、证件号码、通讯地址、联系电话、代办理由等信息并亲笔签名。网点核实人员应通过电话、上门等方式对存款人进行核实，并注明核实方式、时间、内容、结果并亲笔签名。而此笔代理开户业务违反上述规定：代理人未在核实单上签名、柜员未认真审核凭证填写内容、未注明核实结果等。 风险提示：代客户保管存折查询账户明细 案例 一、案例介绍 ? 客户由于工作繁忙无暇到网点查询个人账户的历史明细，遂将存折和密码交给柜员委托其代为查询。柜员用交易多次查询该客户账户交易明细，并按月打印交易明细。柜员完成查询及打印处理后将存折及交易明细交予客户。经核实，柜员称所查询账户的客户为自己的朋友，该柜员是受朋友委托进行查询。此业务最终被确认为风险事件。 ? ? 二、案例分析 ? （一）操作柜员面对朋友的委托，未能够严格按照制度规定办理，而是将朋友与客户的范畴相混淆。银行的优质客户在与银行员工长期业务接触中逐渐熟识，也赢得了客户高度信任，个别员工利用代客户办理业务之便而挪用、侵吞客户资金的风险隐患。银行制度规定严禁代客户保管存单（折）代客户办理业务。 ? （二）网点现场审核人员应加强对柜员日常业务辅导、培训工作，避免出现柜员代客户保管存折、密码且多次查询账户的高风险事件发生。 ? 关于单位结算账户开户证明资料信息不一致 一、案例经过 近日，某网点提交一笔单位结算账户开户业务，业务处理中心审核人员发现：税务登记证登记日期20XX年11月18日，法人为XXX，营业执照及其他证明资料法人均为XX。中心人员以证明资料不一致退回网点处理。 ? 二、案例分析 ? 根据《人民币单位银行结算账户开立变更集中审批管理办法》的通知，营业网点受理人员对本网点单位结算账户开立、变更业务的真实性、完整性和合规性负责。 ? （一）此案例中，网点业务受理柜员未认真核对企业提供的证明资料，造成企业法人名称不一致，形成风险事件。 （二）该笔业务经现场审核人员审核签章，说明现场审核人员责任心不强，对业务审核流于形式，极易造成银企纠纷。 三、案例启示 （一）加强网点业务人员对《人民币结算账户管理办法》的学习，准确掌握结算账户的管理规定，杜绝随意操作，将风险事件消灭在萌芽状态。 ? （二）强化网点业务审核人员履职能力，提高工作责任心，真正起到事中把关作用，增强抵制和防范违规行为的自觉性，提高业务质量，减少风险事件的发生。 ? * * * 银行承兑汇票是远期付款票据，在票据到期日后方可付款。 支票和银行本票是即期票据，出票后即见票付款。 * * * 经承兑的银行承兑汇票，付款人为承兑行。汇票到期银行必须无条件付款给持票人。 * * * 银行承兑汇票能否承兑，必须经调查。 经调查可以承兑的，必须与出票人签订承兑协议。 银行承兑汇票承兑合同.doc * A公司（开户行为西宁农商银行，账号为500005）于2015年1月20日拟签发一张银行承兑汇票，收款人为B公司（开户行为交通银行北京分行，账号为600006），金额为300万元，汇票到期日为2015年7月20日。并向西宁农商银行申请承兑，西宁农商银行与A公司签订了“承兑协议”，编号为“700007”。西宁农商银行支付系统行号为402123456789，地址：西宁XX路。西宁农商银行于出票日给予承兑。 请填写“银行承兑汇票”。 * 《最高人民法院关于审理票据纠纷案件的若干规定》第四十一条 （一）商业汇票上的出票人的签章，为该法人或者该单位的财务专用章或者公章加其法定代表人、单位负责人或者其授权的代理人的签名或者盖章； 　（二）银行汇票上的出票人的签章和银行承兑汇票的承兑人的签章，为该银行汇票专用章加其法定代表人或者其授权的代理人的签名或者盖章。 银行承兑汇票必须记载下列事项： （一）表明 “银行承兑汇票”的字样；（二）无条件支付的委托；（三）确定的金额；（四）付款人名称；（五）收款人名称；（六）出票日期；（七）出票人签章。　　 通常承兑银行先与企业签订承兑协议，再将银行承兑汇票空白凭证出售给企业。 通常承兑银行代出票人填写银行承兑汇票中除出票人签章外的其他事项。 汇票可以计算机打印填写，也可以手工书写。 银行承