合并抵消业姐务功能讲解.pptVIP

合并抵消业务功能讲解 二O一一年一月 功能简介 初始配置 实例演示 功能简介 合并抵销的定义 合并抵销的定义：企业集团为编制合并财务报表需要将影响合并财务报表项目列示的内部关联交易进行抵销。 功能简介 合并抵消的作用 合并抵销的作用：通过设置报表取数关系及合并抵销规则，改变以往“以表汇表”的集团报表编报方式，直接从两级数据中心实时提取账务数据，通过“以账汇表”，自动生成各级单位的会计报表和全公司的合并会计报表，最终实现全公司各级、各类会计报表由账到表的“一键式”生成，提高财务报告的实效性。 功能简介 初始配置 实例演示 初始配置 菜单功能介绍 抵销体系：国网总部梳理出的内部交易涉及的业务范围，通过抵销凭证模板的设置，定义内部关联交易应生成的抵销凭证的具体分录、应抵销金额的计算公式，实现抵销凭证的自动生成。 抵消体系为国网一级库下发的标准模板，网省公司层面不能进行任何修改。 菜单功能介绍 综合毛利率：综合毛利率主要用于在进行账务合并抵销处理时，根据交易方综合毛利率计算需抵销的内部未实现利润。各个网省公司需要向其下属子公司收集经过国网提供的公式计算出来的综合毛利率，然后上报给一级数据中心，再由一级数据中心统一下发。 综合毛利率为国网一级库下发，网省公司层面不能进行任何修改。 菜单功能介绍 集团对账单位对应：简称直接对应，是往来单位与财务组织的对应。财务组织即为抵销