北京必创科技股份有限公司内部控制评价管理办法.PDFVIP

北京必创科技股份有限公司 内部控制评价管理办法 第一章 总则 第一条 为了全面评价北京必创科技股份有限公司（以下简称“公司”）内 部控制的设计和运行情况，规范内部控制评价程序和评价报告，持续完善公司内 部控制，根据财政部等五部委下发的《企业内部控制基本规范》和 《企业内部控 制评价指引》和国资委《关于加快构建中央企业内部控制体系有关事项的通知》 等要求，结合公司实际情况，制定本办法。 第二条 本办法所称内部控制评价，是指公司董事会对内部控制的有效性进 行全面评价、形成评价结论、出具评价报告的过程。 第三条 本制度对公司内部控制评价的目标、范围、原则、工作组织、工作 程序和方法、评价标准、评价报告编写、内部控制评价报告披露、档案管理等内 容进行规范，作为公司开展内控评价工作的指导。 第四条 本制度适用范围：公司本部及各事业部、公司合并报表范围内的全 资或控股子公司以及其它经公司确认纳入评价范围的业务单位。 第二章 内部控制评价工作原则 第五条 公司开展内部控制评价工作遵循下列