第五章银目行负债管理.pptVIP

国际金融学 欢迎进入 银行世 界 第一节 商业银行负债类型 一、存款种类及构成 1、活期存款（current account） 活期存款又称交易存款，是存款客户在提取或支付时不需预先通知银行的存款。特点是约定期限不固定，可随时存取，不支付利息，可凭支票或其他方式在需要随时使用。它是信用创造的基础。提供活期存款业务是商业银行的“专利”。 目前我国银行开办的活期存款帐户是付息的。利息的计算方法采用积数计息法，即每次存款余额乘以存期得出积数，积数之和乘以日利率就是银行应支付的活期存款利息。从2003年9月1日起，我国对活期存款帐户实施“两本帐”模式，即储蓄帐户和结算帐户。 2、储蓄存款（saving deposits） 储蓄存款是指存款客户在银行设立的存款帐户，银行支付利息，无最低存款限额及到期期限的要求，客户不能直接开出支票，但客户根据需要时提取现金或将存款转入其他帐户。储蓄存款是银行所有资金来源中成本最低的一种，流动性要求比较低。客户储蓄存款的数据通常存于银行电脑系统，存单上载明有关的交易记录和余额。银行办理储蓄存款的收付趋于自动化。 3、定期存款（time deposits） 定期存款是指有预定的到期日付息的存款。期限固定，提取要承担利息损失。是银行最稳定的资金。 定期存单创新品种最有名的是10万美元以上的可转让大额定期存单（CDs）。CDs是由花旗银行于1962首创，是银行为了对付因市场利率上升导致其资金来源下降的反应。CDs存在二级流通市场，赋予较高的流动性，而且CDs不记名，便于转让流通，没有利率限制，期限为270天内。CDs与其说它是一种存款，不如说它是一种借款。 二、借款种类及构成 1、同业借款 同业借款用于暂时性流动性资金要求，满足日常资金周转，这种借款通常为期一天，故有“今日货币”之称。其特点是成本低，无抵押，融资对象、金额和时间均为灵活。通常有三种借款协定： （1）隔夜借款。一般为口头协议，资金次日偿还，无需抵押。 （2）定期借款。以书面协议的方式借入期限为几天甚至几个月的同业资金。 （3）可续借款。它是指每日自动周转，直到借贷双方中任何一方要求终止的一种行为。多发生在小型银行与它们的大代理行之间。 2、回购协议（Repo） 回购协议银行以债券作为抵押向另一个银行提出短期贷款。借款人对所抵押债券有优先受偿权。回购协议利息成本计算公式为： 利息成本=借入资金×回购利率×T÷360 由于回购协议利息套利空间大。银行特别青睐。其原因： （1）是负债管理的得力工具； （2）无需缴纳存款准备金，利息成本低于同业拆借，期限弹性大，协议品种多，适合流动性需求管理； （3）获取长期资金支持其资产增长。 3、中央银行融资 银行向央行融资主要通过再贴现和再贷款。 4、境外借款 好处是，不受国内金融当局在利率、准备金、税收等管制以及借款机制灵活；不利的是筹资风险高，对银行要求较高。 三、其他负债来源 1、结算性负债 是指因结算方面的需要代理行在银行中货币存款和结算过程中的在途资金。 2、表外融资 表外融资是指银行通过资产证券化、贷款出售和发行信贷担保等所筹集的资金来源。 第二节 商业银行存款管理 一、影响银行存款增长的因素 1、国民经济发展水平。 2、管理当局的有关法规政策。 3、人们的信用意。 4、服务产品和质量。 5、银行信誉与规模。 6、地理位置和人口状况。 二、存款成本与控制模式 （一）存款成本分析 1、存款资金成本 2、加权平均成本 其公式为： 采用加权