《金融风险谁管理》第章 金融机构的业绩评价.pptVIP

* 贷款分类、权重与指标 贷款分为四类：正常、次级、可疑和损失 权重分别为：0%、20%、50%和100% 指标： 加权问题贷款与基础资本之比：加权问题贷款/基础资本 * 资产质量评级 若该比率小于或等于5％，则将金融机构的资产质量评为1级，表明其资产质量很高，风险很小； 若该比率在5％-15％之间，则评为2级，表明资产质量令人满意，管理水平较好，其他方面无明显问题； 若该比率在15％-30％之间，则评为3级，表明资产质量不太令人满意，存在相当程度的问题；若该比率在30％-50％之间，则评为4级，表明贷款存在严重问题，管理水平较差，贷款过于集中； 若该比率高于50％，则评为5级，表明资产质量极差，很可能在近期倒闭。 * 其他因素 在评价金融机构资产质量的时候，还应该考虑以下指标：贷款增长率、不履行贷款(NPL)比率及其增长率等比率。 贷款增长率的迅猛增加可能预示着资产质量的恶化。 不履行贷款一般是指逾期90天以上的贷款，NPL比率是不履行贷款占总贷款的比重。通过对NPL比率及其增长率的分析，可以看出不履行贷款的相对比例和变化。 * 三、盈利能力 利润使金融机构可以通过留存收益来构筑内部资本，吸引外部资金，克服经济危险和金融危机。 除非在特殊情况下，金融机构和其他公司一样，必须通过取得足够的盈利来生存和发展。 CAMEL体系中，一般不适用资产收益率（ROA）和股权收益率（