第4章 欣悦商业银行现金资产管理.pptVIP

郑州大学西亚斯国际学院 第四章 商业银行现金资产管理 本章学习目标 1、了解现金资产的构成、管理的目的和原则 2、熟悉流动性需求的种类、影响流动性供需的因 素 3、掌握流动性需求的预测方法和管理的原则和方 法 本章重点 1、现金资产的构成、头寸的概念 2、流动性需求的预测、流动性管理的方法 本章难点： 流动性需求的预测 第一节 商业银行现金资产管理的目的和原则 一、现金资产的构成 现金资产是银行持有的库存现金以及与现金等同 的可随时用于支付的银行资产。商业银行的现金资产 一般包括以下几类： （一）库存现金 库存现金，是指商业银行保存在金库中的现钞和 硬币。库存现金的主要作用是银行用于应付客户提现 和银行本身的日常零星开支。库存现金是一种非盈利 资产，所以不宜保存太多。 　 （二）托收中的现金 是银行间确认与转账过程中的支票金额，也称为浮存或 托收未达款。在途资金在收妥之前，是一笔占用的资金，必 须在银行经过一定时间确认后方可提现使用。 （三）在中央银行的存款 各国货币当局都规定商业银行应在央行开设账户，作为 银行准备金的基本账户。即商业银行存放在央行的资金，即 存款准备金，由两部分构成：一是法定存款准备金，二是超 额准备金。 （四）存放同业存款 是指存放在其他银行的存款。存放同业存款主要为了便 于银行之间的