第4章 棉流动资产.pptVIP

* * * * * * * * * * * * * 银行存款收付与核对 企业从开户银行取得对账单，余额为180917元，银行存款日记账余额为165049元。经逐项核对，发现以下未达账项。 1、企业已收入账，银行尚未入账：送存银行的万达公司支票一张，金额为5000元。 2、企业已付出账，银行尚未出账：支付兴业工厂的转账支票（号码4720），金额为4000元 3、银行已入账、企业尚未入账：委托银行收取的货款（971204），金额为16936元 4、银行已付出账、企业尚未出账：结算手续费68元 银行存款收付与核对 银行存款余额调节表 户名：结算户存款 账号：884729-68 20xx年x月x日 单位：元 项目 金额 项目 金额 银行存款日记账余额 加：银行已收入帐、企业尚 未入账款项 委托收款（971204号） 减：银行已付出账、企业尚 未出账款项 银行结算手续费 调节后与额 165049 16936 68 181917 银行对账单余额 加：企业已收入账、银行 尚未入账款项 万达公司支票 减：企业已付出账、银行尚未付出账款项 转账支票（4720号） 调节后余额 180917 5000 4000 181947 五、银行转账结算