企业债发行偿债保障措施介绍.doc

word文档 可自由复制编辑 企业债发行偿债保障措施介绍（供福州交建参考） 一、偿债保障措施定义以及发改委文件要求 《国家发展改革委关于下达2007年第一批企业债券发行规模及发行核准有关问题的通知》（发改财金[2007]602号）要求企业债券发行的募集说明书应包含当期企业债券的偿债保障措施，2011年发行的企业债券的偿债保障措施见附件。 募集说明书第十四条偿债保障措施的主要内容包括：担保人基本情况、财务情况（主要财务数据及财务报表）、资信情况、担保函主要内容。采用资产抵押担保的，应提供抵押资产的评估、登记、保管和相关法律手续、保障投资者履行权利的有关制度安排等情况。发行人制定的偿债计划及保障