第三章语商业银行的负债管理.pptVIP

第三章 商业银行的负债管理;引 述;第一节 存款负债;一、存款的种类;（一）西方商业银行的存款种类;活期存款（支票存款）;可转让支付命令帐户（Ｎegotiable Ｏrder of Ｗithdrawal Ａccounts，简称ＮＯＷs），;超级ＮＯＷ帐户（Ｓuper ＮＯＷ）;货币市场存款帐户（Ｍoney Ｍarket Ｄeposit Ａccount，简称ＭＭＤＡ）是美国银行1972年推出的一种 “利率自由化”的支票存款帐户。;自动转账服务账户(ATS) （automatic transfer services，简称ATS）;大额可转让定期存单（CDs） （Certificate of Deposits）;;讨论1：我国主要商业银行存款负债构成上有什么特点？ ;一方面，存款规模的大小反映了银行资金实力是否雄厚，各银行之间的竞争从某种意义上说就是存款的竞争。 另一方面，存款又构成银行经营成本的主要部分，降低存款成本对银行具有同样重要的意义;二、存款的构成 P70;（2）存款的稳定性构成;提高存款稳定性的策略措施;三、 存款的定价 ;（二）存款的定价方法;（1）成本加利润存款定价法 每单位存款服务的价格＝每单位存款服务的经营支出 ＋分配到银行存款的总支出 ＋售出每单位存款的计划利润; （2）存款的边际成本定价法 例子：P70 边际成本MC＝总成本的变动 ＝新利率×以新利率筹集的总资金 —旧利率×以旧利率筹集的总资金 边际成本率＝ 总成本变动额/ 筹集的新增资金额;思考2：选择的标准？;第二节 非存款性负债（借入负债）;一、同业借款; 同业拆借： 要通过银行间资金拆借系统完成，操作简便。 隔夜拆借： 定期拆借:可长至几个月 主要目的:补充准备金的不足和保持银行的流动性;* ;* ;二、向中央银行的借款;三、证券回购;* ;四、国际金融市场融资;五、发行中长期债券（广义负债中） 银行发行中长期债券所承担的利息成本较其他融资方式要高，但保证银行资金的稳定。;六、银行非存款性负债规模的确定（略）Ｐ78;第三节 商业银行负债成本的管理;二、资金成本率与可用资金成本率的计算;三、成本的分析方法 P79;（一）历史加权平均成本法 例P80 适用：对不同的银行各种负债成本的对比分析和同一银行历年负债成本的变动分析等。 缺陷：没有考虑到未来利息成本的变动。;（二）边际成本法;;知识点回顾：欧洲货币市场;储蓄存款的利息计算 积数计息法----适用于活期储蓄 逐笔计息法——适用于定期储蓄;积数计息法;　例：某储户活期储蓄存款账户变动情况如下表; 逐笔计息法 例：某人存1000元，存期3年，存入日3年期 的定期存款年利5%，假设情况(1)：到期日全额支 取；情况(2)：在过期后60天支取，活期储率利率 0.5% ；情况(3)：在存入2年后提取，提取当时银行 挂牌公告的活期利率为0.5%，那么支取日利息分别应为 多少。 （1）1000×3×5％＝150(元) （2）1000×3×5％+1000×60× 0.5% ÷360 ＝150.83(元)（3）1000×2×0.5％＝10(元) ;我国商业银行存款及构成（2010.01 ）;* ;中国工商银行