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2.3.3 新收支两条线管理模式 2.3.3 新收支两条线管理模式(续） 2.3.3 新收支两条线管理模式(续） 2.3.4 新收支两条线配套账户管理模式 2.3.5 新收支两条线配套支撑 2.3.6 资金管理系统简介 1、实行总部、省、地市、县四级的收支两条线管理 ２、保证省市公司资金沉淀最低，资金总部统一调度使用 收支两条线模型 手动上划 集团公司 集团 收入归集专户 透支专户 省 收入归集专户 透支专户 地市 收入归集专户 支出 账户 县 日终清算 日间透支 实拨资金 自动上划 自动上划 自动上划 日终清算 日间透支 收入管理 支出管理 收支两条线： 同一体系下账户开设在同一家银行，搭建账户之间资金流转的逻辑线路，并通过银行系统自动完成资金上划下拨工作，支出资金日间透支、日终清算，账户零余额管理。 收入归集户： 省、市、县公司定义的用于归集本级及下级单位资金的账户，在工作日自动上划资金，此账户只收不支。 透支专户： 省、市公司定义的用于经费支出、投资支出的账户，日终由上一级公司透支专户自动填平日间透支的额度，此账户只支不收。 归集路线： 收入归集线路：县公司?市公司?省公司?集团公司 支出归集线路：集团公司?省公司?市公司 归集方式： 收入户工作日营业终了资金自动上划至上一级收入归集专户，月未加划一次。 支出户工作日营业终了逐级清算，由上一级公司透支专户