讲稿 第三章安全(更新版).pptVIP

本章主要依据金融中介机构所服务的金融活动领域和其自身活动方式的特点，将金融中介机构分为商业银行、投资性金融机构、契约性金融机构和政策性金融机构四部分。 其本质特征为： 1．商业银行是企业，具有企业的一般特征 如：必须具备业务经营所需的自有资本，并达到管理部门所规定的最低资本要求；必须照章纳税；实行自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束；以获取利润为经营目的和发展动力。 2．商业银行是特殊的企业——金融企业 商业银行的经营对象不是普通商品，而是货币、资金，商业银行业务活动的范围不是生产流通领域，而是货币信用领域，商业银行不是直接从事商品生产和流通的企业，而是为从事商品生产和流通的企业提供金融服务的企业。 3．商业银行是特殊的银行 商业银行作为特殊银行，首先在经营性质和经营目标上，商业银行与中央银行和政策性金融机构不同。商业银行以盈利为目的，在经营过程中讲求营利性、安全性和流动性原则，不受政府行政干预。其次商业银行与各类专业银行和非银行金融机构也不同。商业银行的业务范围广泛，功能齐全、综合性强，尤其是商业银行能够经营活期存款业务，它可以借助于支票及转账结算制度创造存款货币，使其具有信用创造的功能。 2．支付中介职能 商业银行既是信用机构，又是经营货币的机构。在经营货币的过程中，商业银行为客户保管货币，代客户支付货款和各种费用，为客户兑付现金等，这种职能就是支付中介职能。作为支付中介，商业银行在经营活动中事实上充当着工商企业、社会团体、个人等的货币保管者、出纳者和支付代理人，从全社会的角度看，商业银行实际上成了国民经济的总出纳和“公共簿记”，是一个办理支付、结算和现金出纳的社会中介机构。商业银行的在办理支付过程中，由于广泛使用支票和先进的结算支付工具，不仅大大减少了现金的使用，节约了流通费用，而且加快了结算速度和货币资金周转。 3、调控媒介职能 商业银行并不是专门的经济和金融调控机构，但是，通过其自身的业务活动，客观上对经济和金融活动从多个方面发挥了调控功能。 4．金融服务职能 假设某企业将10万元现金存入甲银行，甲银行以20%比例保留付现准备金2万元，其余8万元用以发放贷款，某客户接受甲银行贷款8万元后用于支付在乙银行开户的某企业贷款，又引起乙银行的存款增加8万元，乙银行以20%比例保留付现准备金1.6万元，其余的6.4万元用以发放贷款，那么，由乙银行安排的这笔6.4万元的贷款又可以形成在另一家银行开户的某企业的存款。如此类推，从甲银行到乙银行，再到丙银行、丁银行等等，持续不断地由存款到贷款，再由贷款到存款，就会产生如下表所列的结果： 如果将上例中的甲、乙、丙等各银行的留存准备金比例看作法定存款准备率，存款派生的倍数则为法定存款准备率的倒数。如果用K代表存款派生的倍数，则:K = △D / △P = 1 / rd 。这就是说，在商业银行经营活期存款业务并广泛实行支票流通的条件下，银行体系可以创造派生存款，但是，这种创造能力并不是无限的，或者说，经过派生后的银行存款总量与原始存款之间的倍数是有限的。因为，商业银行的原始存款可用于发放贷款的部分是有限的，它要受到必须上缴的法定准备金比例的限制，该比率越高，存款派生的倍数越小。 除了 rd、e、c′这三个影响派生存款倍数值的因素外，还有其它因素。如：活期存款转为定期存款的比例和对定期存款规定的法定准备率的大小，也会影响派生存款的多少。因为许多国家都对期限不同的存款规定不同的准备率。一般地说，存款期限越短，其货币性越强，规定的准备率就越高。因此，活期存款法定准备率一般都高于定期存款法定准备率。也有的国家只对活期存款规定应缴准备金的比率。这样，活期存款中有多大比例转为定期存期以及定期存款法定准备率的高低，就成为影响派生存款倍数值的又一个因素。 如果用rt表示定期存款法定准备率，用t′表示定期存款占活期存款的比例，那么，该影响因素就可表示为 rt·t′，考虑该因素后的派生存款倍数值就可修正为：K = 1 / rd + e + c′ + rt?t′ 。如果进一步考虑市场因素，那么，社会对银行信贷资金的需求，也会在很大程度上制约银行存款派生的总量。需要提醒的是，商业银行创造存款货币的功能不能简单理解为单纯的信用扩张。当原始存款减少时，银行系统的存款总量也会呈倍数紧缩的过程，其原理与扩张过程是一样的，只是方向相反而已。 1．自有资本 自有资本是指银行拥有的永久归其支配使用的资本金，包括普通股股本、无偿还期的优先股股本、资本盈余、未分配利润、资本储备金、其他准备金等。许多西方国家还常常把银行发行的长期债券也视作资本，称为债务资本。因为这部分资本既具有债务的性质，又具有资本金的性质，与一般的存款