货币银行肝学 第7章 商业银行.pptVIP

1、现金资产是收益率最低的资产，那么，现金资产占总资产比例越少越好吗？ 2、商业银行的资金来源由哪几部分构成？其中支票存款和非交易存款在成本和流动性方面对银行经营有何不同影响？ 3、 试述商业银行的职能与作用？为什么商业银行成为各国金融当局监管的核心？ 安徽财经大学经济与金融学院 省级精品课程 休息一下 * 要点 安徽省省级精品课程——货币银行学 第7章 商业银行 ?学习目的和要求： 通过本章的学习，了解商业银行的产生、发展、类型和组织制度，掌握商业银行业务，熟练掌握商业银行的性质、职能，经营原则、经营管理理论和方法。 返回 7.1 商业银行概述 7.2 商业银行的业务 7.3 商业银行的经营管理 第7章 商业银行 要点 安徽省省级精品课程——货币银行学 总结 银行业是随着商品货币关系的发展而发展起来的。现代银行的先驱是历史上的货币经营业。 1.萌芽于古代的货币经营业 2.中世纪的欧洲近代银行业的兴起 3.中国近代银行业的兴起 货币银行学——第7章 商业银行 一、银行业的起源 7.1 商业银行概述 资本主义现代银行基本上是通过两条途径建立起来的: 一条途径是高利贷性质的旧式银行逐渐适应新的经济条件而转变为资本主义的银行。 另一条途径是按照资本主义经营原则组织的股份银行,起主导作用的是后一条途径。 货币银行学——第7章 商业银行 二、现代商业银行的产生 从性质上说，商业银行是以经营公众存款、放款、汇兑（各种转账结算方式的概称）为主要业务，并以利润为主要经营目标的金融机构，是一种特殊的企业。 货币银行学——第7章 商业银行 商业银行具有一般的企业特征；其次，商业银行又不是一般的企业，而是经营货币资金的金融企业，是一种特殊的企业；商业银行不同于其他金融机构： 1、和中央银行相比较，商业银行是为工商企业、公众及政府提供金融服务的金融机构。 2、和其他金融机构相比较，商业银行能够提供更多更全面的金融服务，能够吸收活期存款。 三、现代商业银行的性质 （一）信用中介 商业银行本是一信用受授的中介机构，因而信用中介是最基本、也是最能反映其经营活动特征的职能。 （二）支付中介 商业银行作为货币经营机构，具有为客户保管、出纳和代理支付货币的功能，这就是支付中介职能。 （三）货币转化为资本 把储蓄资金转化为资本，参与企业的资本循环和周转。 （四）信用创造 商业银行的信用创造职能，是建立在信用中介职能和支付中介职能的基础之上的。 货币银行学——第7章 商业银行 四、现代商业银行的职能 货币银行学——第7章 商业银行 五、商业银行的组织 单一银行制、总分行制度、银行持股公司制度、连锁银行制 20世纪90年代以来，商业银行的业务经营发生了深刻的变化。出现：业务综合化、银行业务经营证券化、资本集中化、经营国际化、技术电子化。 六、商业银行的发展 核心资本：股本；公开储备（公积金、未分配利润） 附属资本：非公开储备、资产重估储备、普通准备金（补偿性准备金）、混合资本工具、次级长期债务（从属债务） 货币银行学——第7章 商业银行 监管资本外延宽于会计资本 银行资本的功能：经营功能、保护功能、管理功能 7.2 商业银行的业务 一、负债业务 （一）银行自有资本 货币银行学——第7章 商业银行 附录：巴塞尔资本协议 巴塞尔国际银行业监管与管理委员会 1988年巴塞尔协议 ——目标资本充足率 核心资本＋附属资本 风险加权资产总额 -总资本对风险加权资产的比率不应低于8％ -核心资本比率不应低于4％ 2001年新资本协议 -监管资本覆盖的风险范围扩大：信用风险、市场风险、操作风险 -鼓励银行开发内部风险度量模型计算风险权重 ×100％ （1）活期存款 客户出于交易目的而开立的存款帐户 （2）定期存款 小额存款单、可转让大额定期存单 （3）储蓄存款 活期储蓄存款、定期储蓄存款 （4）创新账户 可转让支付命令帐户、超级可转让支付命令帐户、货币市场存款帐户、自动转帐服务帐户 货币银行学——第7章 商业银行 （二）存款 1、同业拆借 2、回购协议 3、中央银行借款。商业银行在必要时可向中央银行借款。这有两种形式：①再贴现，②直接借款 4、发行金融债券和境外借款 货币银行学——第7章 商业银行 （三）其他负债（银行的借款） 在所有资产中具有最强的