董秘培训之《上市规则》解读.ppt

* * * * * * * 上市公司与10.1.3条第（二）项所列法人受同一国有资产管理机构控制而形成10.1.3条第（二）项所述情形的，不因此构成关联关系，但该法人的董事长、总经理或者半数以上的董事属于10.1.5条第（二）项所列情形者除外。 * * * * 新规则增加了股东是自然人的一种情况，在交易对方任职，或在能直接或间接控制该交易对方的法人单位或者该交易对方直接或间接控制的法人单位任职的（适用于股东为自然人的）； 兜底条款，比如：与交易对方或其关联人在12个月内曾经是关联法人或关联自然人。 * * 与日常经营相关的关联交易事项： 购买原材料、燃料、动力； 销售产品、商品； 提供或接受劳务； 委托或受托销售； 10.2.13 上市公司与关联人签订日常关联交易协议的期限超过三年的，应当每三年根据本章规定重新履行披露及其他相关义务。 10.2.14上市公司因公开招标、公开拍卖等行为导致公司与关联人的关联交易时，公司可以向本所申请豁免按照本章规定履行相关义务。 * 与日常经营相关的关联交易事项： 购买原材料、燃料、动力； 销售产品、商品； 提供或接受劳务； 委托或受托销售； 10.2.13 上市公司与关联人签订日常关联交易协议的期限超过三年的，应当每三年根据本章规定重新履行披露及其他相关义务。 10.2.14上市公司因公开招标、公开拍卖等行为导致公司与关联人的关联交易时，公司可以向本所申请豁免按照本章规定履行相关义务。 * 其他修订 规范股权激励事项和股权收购及权益变动事宜中上市公司的披露义务；按照新会计准则修改财务指标，完善有关用语释义、修订董监事高管声明与承诺的有关内容等。 * 某公司收购资产，无证券从业资格评估，影响了公司业务发展。 * 与日常经营相关的关联交易事项： 购买原材料、燃料、动力； 销售产品、商品； 提供或接受劳务； 委托或受托销售； 10.2.13 上市公司与关联人签订日常关联交易协议的期限超过三年的，应当每三年根据本章规定重新履行披露及其他相关义务。 10.2.14上市公司因公开招标、公开拍卖等行为导致公司与关联人的关联交易时，公司可以向本所申请豁免按照本章规定履行相关义务。 * 与日常经营相关的关联交易事项： 购买原材料、燃料、动力； 销售产品、商品； 提供或接受劳务； 委托或受托销售； 10.2.13 上市公司与关联人签订日常关联交易协议的期限超过三年的，应当每三年根据本章规定重新履行披露及其他相关义务。 10.2.14上市公司因公开招标、公开拍卖等行为导致公司与关联人的关联交易时，公司可以向本所申请豁免按照本章规定履行相关义务。 * * * * * 深圳证券交易所上市公司信息披露工作指引第1号——业绩预告和业绩快报 * 深圳证券交易所上市公司信息披露工作指引第1号——业绩预告和业绩快报 * 深圳证券交易所上市公司信息披露工作指引第1号——业绩预告和业绩快报 * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * 威达2007年年报未能在法定期限披露，公司及相关人员被谴责 * * * * * * * * * * * 违规处分措施： 通报批评 公开谴责 公开认定其不适合担任上市公司董事、监事、高级管理人员 公开认定其不适合担任上市公司董事会秘书 建议法院更换管理人或管理人成员 情节严重的，依法报证监会查处 违规处分程序 违规处分需提交交易所纪律处分委员会审核，会给予相关当事人申诉的机会 谢 谢! 0755* * * * * * * ???证券市场是一个信息市场，市场的运作过程就是信息的处理过程，正是信息在指引着社会资金流向各实体部门，从而实现了证券市场的资源配置功能，市场效率的关键问题是如何提高信息的充分性、准确性和对称性。???所以，从现实立场来看，一个成功的证券市场的建立和发展，必然依赖于市场对投资者利益的切实保护和投资者对市场的信心。因而政府必须强制性地要求证券发行公司将所有相关信息公之于众，以应对证券市场中欺诈行为和内幕交易等市场失灵现象，改善市场中客观存在的不公平竞争状态。强制信息披露制度在1929—1933年经济危机之后的美国证券市场受到了普遍欢迎，正是美国证券市场经历了混乱无序和灾难性崩溃之后逻辑演绎的必然结果 从上述的分析中可以看到，强制信息披露制度的建立是紧紧围绕投资者利益这一中心，为最终达成证券市场的经济目标服务的。具体来说，强制信息披露制度对于证券市场发展的积极作用主要体现在以下三个方面：1、?保护投资者利益????强制信息披露制度保障了投资者的知情权，是投资者保护最重要的方面。投资者保护不仅关系到资本市场的规范和发展,而且也关系到整个经济的稳定增长。投资者尤其是中小投资者,由于信息