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关于 xx 公司工程项目的审计报告 xx 内审字（2010）第 6 号 xx 公司： 受审计委员会委托，我们对 xx 公司（以下简称 xx）2010 年 工程项目的管理情况进行了审计。在审计过程中，我们结合贵公 司实际情况实施了包括询问每个项目的实际操作流程、审阅相关 的项目资料、审查会计凭证与合同、进行现场观察等程序。现将 审计情况报告如下： 一、整体情况如下表： 二、审计结论 经过审计，对 xx 公司的工程项目管理得出以下结论： ① 项目未按规定审批。xx 项目 6000 m2未经批复已经施 工（后补批复），xx 项目新增 xxm 2\u26410x 经批复；xx 项目施工图尚 在审查中，但已经施工；xx 项目的处理能力由 xx 扩容到 xx、投 资由 xx 万元增加到 xx 万元没有报批。 ② 工程项目资料档案管理不到位。各工程项目都存在资料 不全、没有资料清单的情况。 ③ 工程项目未按规定验收。xx 项目基础隐蔽工程在施 工阶段没有按规定及时验收，导致完工后无法验收；xx m 2\u30340x xx 截止 xx 还没有按规定完成最终验收。 ④ 材料、设备采购管理不规范。xx 项目材料供应商的 选择、价格的确定、质量的验收由施工方负责，xx 公司对其缺 乏监控；xx 项目没有要求供应商提供专利设备的专利证书及资 质证明、对采购价格的确定没有书面记录。 ⑤ 账务处理不规范。xx 项目已使用但财务上没有作为 固定资产账务处理、已付款的 5.9 万元材料没有验收单；xx 项 目对弃标单位收取的履约保证金 5 万元没有及时转入“营业外收 入”。 ⑥ 合同管理不规范。xx 项目施工合同及增补合同未经 律师审核、合同条款“合同价款及付款方式”中对施工方与材料 供应商的职责不明确；xx 项目临时路合同没有领导签字、采购 钢材 45,226.56 元没有签订合同、施工合同工期由 xx 天变更为 xx 天只是口头沟通，没有书面性证明。 三、审计建议 （1）问题①工程项目的立项、变更应严格按照《xx 公司治 理文件系列》规定执行； （2）问题②③④项应严格按照 xx 公司《项目管理规定》执 行； （3）问题⑤工程项目账务处理应严格按照《企业会计准则》 执行。 （4）问题⑥合同管理应严格按照 xx 公司《经济合同管理办 法》执行； 同时，我们建议 xx 公司对以上问题尽快进行整改，并明 确责任人，我们将择期对整改情况进行后续审计。 注：后附各项目的详细报告。 审计部 2010 年 10 月日 12 关于 xx 项目的审计报告 一、项目概况 根据战略与发展委员会批准，在 xx 启动干煤棚项目，在原 xx 西侧建设一座 xxm2的 xx。概况如下： 项目投资：计划投资 65 万元，实际合同金额为 63 万元。 资金来源：自有资金。 计划建设周期：2010 年 3 月 8 日至 2010 年 4 月 18 日。 二、审核情况 工程立项：原计划 6000m2\u25112x略与发展委员会于 2010 年 3 月 19 日批复，实际 xx 公司于 2010 年 1 月 30 日已与施工方签订 合同；之后增补的 2500m2没有得到战略与发展委员会批复，目 前已完工使用。xx 共计 8500m 2\u12290x 工程用地：占用 xx 约 3000 m2\u22303x地。 3.工程进度：原计划 6000 m 2\u30340x xx 定于 2010 年 4 月 17 日完成验收，新增补的 2500 m2xx 定于 9 月 15 日完成验收；实 际都没有按规定完成最终验收。 4.投资情况：建设的 6000m2xx，实际合同金额 63 万元；增 补的 2500m2xx 合同于 2010 年 5 月 4 日签订，截止 2010 年 10 月篇二：项目审计报告(最新模板) 关于×公司×项目经理部 完工（或前期、中期）经济效益的审计报告 公司审计部： 根据×公司《***年审计工作计划》（*司*审[200*]**号）和集团公司《关于进一步加强项目成本管理工作的通知》（集司成本[2009]160号……），公司派出审计组，于200？年？月？日至200？年？月？日，对公司×××项目部完工（或前期、中期）经济效益进行了就地（或送达）审计。 审计涉及的相关单位和部门对其提供的有关会计资料及其证明材料的真实性和完整性负责；审计的责任是对此进行审计并出具审计报告。 我们的审计工作遵循了《中国内部审计准则》，现审计工作基本结束，根据《内部审计准则第七号—审计报告》第四条的规定，现出具如下审计报告： 一、基本情况 （一）工程项目情况 1、工程承包范围 由公司承建的×××工程项目的具体工程承包范围为dk？？？+？？？至dk？？？+？？？，全长？？千米，途经×××市、×××市。