保险学课件 第七章 信用保证保险.pptVIP

第七章 信用保证保险 二、信用保险的产生 信用是商品买卖中的延期付款或货币的借贷行为。这种借贷行为表现为以偿还为条件的商品和货币的让渡形式。 信用保险是在这种借贷活动中，商品赊销方（卖方）赊销商品后不能得到相应的偿付，即赊购方（买方）出现信誉危机后产生的。 三、信用保险的作用 1．保证企业生产经营活动的稳定发展 2．促进商品交易的健康发展 3．有利于出口企业的经济核算和开拓国际市场 七、信用保险与保证保险的区别 1. 投保人（担保请求人）不同 信用保险的投保人：权利人 保证保险投保人：义务人（被保证人） 2. 书面凭证不同 信用保险：保险单，规定权利义务等条款 保证保险：保证书，通常很简单，只规定担保事宜 3. 当事人不同 信用保险：保险人、权利人和义务人 保证保险：保险人、义务人、反担保人和权利人 八、保证保险与担保的异同 （一）保证保险和担保业务的相同 1. 都以其资信能力向债权人作保 2. 是否履行债务都具有不确定性 3. 免责事由相同 保证人免责的事由一般为不可抗力和债权人的过错。 （二）保证保险和担保业务的不同点 虽然保证保险与保证存在上述诸多相似之处，但二者之间却存在本质的区别。 1、主体资格不同。保险人为特殊主体。保证人为一般主体，除了《担保法》规定禁止作保证人以外的一切自然人、法人或其它组织均可作为保证人。 2、合同目的不同。保证保险合同虽具有保障债权实现的功能，但其是以降低违约风险和分散风险为主要目的。而保证合同是以担保债权的实现为目的。 3、合同内容不同。保证保险合同是双务性的有偿合同。而保证合同通常是单务无偿合同，其内容由债权人的担保权利和保证人的保证义务构成 4、责任性质不同。在保证保险合同中，保险责任是保险人的主要责任。在保证合同中，保证人承担的是保证责任。 5、合同对价不同。保证保险以投保人支付相当的保险费为条件，保险费率的确定由保险人根据社会公众购买保证保险的需求情况和降低自身经营风险的需要以及保证保险的成本来确定，体现了商品交换中的经济法则。保证一般是无偿的，即使有对价存在，也是由保证人确定一个具体的数额，而且并不以追求经济利益为目的。 6、责任承担的前提不同。保证保险的保险责任以保险事故的发生为充分必要条件，只要双方约定的保险事故已确定发生，保险公司就应当承担保险责任；保证人承担责任的前提是债权人经判决或仲裁并就债务人的财产依法强制执行仍不能清偿，其本质是一种补充赔偿责任。 7、合同的地位不同。保险合同是独立存在的合同，它不是依附其它合同的从合同；而保证合同是主合同的从合同，不能脱离主合同而独立存在。 8、承担责任的财产来源不同。保险人承担责任的财产是投保人的保费所形成的保险基金而不是保险人自己的财产，保险人只是保险基金的管理者，保险人不用自己的财产承担保险责任；而保证人承担保险责任的财产是自己所有的财产。 九、信用保险 （一）概念 信用保险（Credit Insurance）是指权利人向保险人投保债务人的信用风险的一种保险，是一项企业用于风险管理的保险产品。 （二）被保险人 信用保险的投保人为企业而非个人。 （三）承保风险 政治风险（包括债务人所在国发生汇兑限制、征收、战争及暴乱等）或者商业风险（包括拖欠、拒收货物、无力偿付债务、破产等）。 （四）赔偿限额 在实际操作中，投保企业需要为其买家向保险公司申请赔偿限额，赔偿限额规定了投保企业在一定时期内向该买家赊销，能够获保的最高金额。赔偿限额体现了保险公司对于与该买家进行交易的潜在风险的认定。 （五）保费 投保信用保险需要支付一定比率的保费。通常保费的比率（费率）较低，由债务人所在国风险以及债务人自身风险等标准厘定。 （六）信用保险的主要险种 1. 商业信用保险 主要是针对企业在商品交易过程中所产生的风险。 　　（1）贷款信用保险 　 （2）赊销信用保险 　　（3）预付信用保险 2. 出口信用保险（Export Credit Insurance） 又叫出口信贷保险，是各国政府为提高本国产品的国际竞争力，推动本国的出口贸易，保障出口商的收汇安全和银行的信贷安全，以国家财政为后盾，为企业在出口贸易、对外投资和对外工程承包等经济活动中提供风险保障的一项政策性支持措施。 3. 投资保险 又称政治风险保险，承保投资者的投资和已赚取的收益因承保的政治风险而遭受的损失。 案例：中国MM外贸公司于2000年8月向美国一家进口商LZ公司出口一批价值50万美元的地毯。该合同的支付方式为DP30（付款交单），保险人批给该买家的