担保调查的重点地与分析.docVIP

担保调查的重点与分析 （1）调查申请客户总体概况 ①通过书面资料收集和实地考察，主要调查申请客户的注册资本及实收资本、股权结构、经营规模、经营年限、市场份额、经营管理水平、社会形象及历史信用等情况，进行企业（个人）的基本情况分析、成长性分析、信用状况分析、市场与产品分析。 ②调查申请人客户管理层经营作风是否稳健。通过调查高管人员的履历、管理经验、个人品德和信用状况，分析申请人客户管理层的素质和经营能力。 ③调查借款申请客户的关联人情况。主要分析关联人与借款主体在资金、经营、购销等方面存在直接或者间接的拥有关系或者控制程度。 （2）申请客户的经营状况的调查与分析 ①调查生产经营基本情况。主要分析申请客户的生产经营总体情况、市场占有率、主导产品的技术含量、盈利水平及企业综合竞争力等情况。 ②调查企业的发展前景。主要分析企业所处行业前景，企业的发展阶段、发展速度及未来效益，主要产品的市场趋势等情况。 ③调查企业（个人）的经营形式与经营风险。侧重于企业主营业务、经营决策、经营风险和行业风险。 ④主营业务的调查与分析。主要调查分析主导产品的技术含量、生命力、经营特色、竞争优势。 ⑤调查企业（个人）的市场营销。主要分析申请人的主要客户、市场分布、产品定价、销售渠道、市场份额和市场前景。 ⑥调查企业（个人）的行业风险。主要收集国家产业政策、行业信息等相关资料，分析申请客户在行业中所处的地位及优势，分析企业发展前景。 （3）申请客户财务状况的调查与分析 ①调查财务的总体状况。主要调查申请客户资产、负债、对外投资、或有负债、企业效益、内部财务状况等真实性和企业的偿债能力。 ②负债结构分析。通过对企业的银行负债、长短期负债、齿轮比（计算公式为“负债总额/所有者权益”，比值原则上不得超过1）的分析，判断公司负债总额、结构是否合理、偿债能力是否充足。 ③现金流量分析。分析经营活动、投资活动、筹资活动的现金流入、流出和净流量的情况。分析申请客户现金流量的历史状况及还款情况，判断申请客户的还款资金来源及其稳定性，确定其是否具有偿还能力。 ④经营活动分析。通过比较申请客户在行业中的资产规模、净资产销售额、盈利水平等状况，判断申请人客户的经营能力和抗风险能力。 ⑤财务指标分析。通过调查分析申请客户历年及近期的资产负债率、流动比率、速动比率、应收账款周转率、销售利润率、资产利润率等指标的变动情况和风险度的测算，综合评价申请客户是否具备举债能力和到期偿还贷款能力。 （4）借款用途与还款来源的调查与分析 ①调查借款用途的合法性和合理性。主要分析申请的借款用途是否符合国家产业政策、是否在营业执照规定范围内、是否为企业的真实需要等内容。 ②盈利性及偿还性分析。推算和预测该笔贷款所产生的现金流量、企业综合效益等情况。如果还款来源依赖与贷款用途有关的某笔交易顺利完成，应重点调查该笔交易顺利完成的可能性、贷款期限与经营周期在时间上是否匹配；如果还款来源属于某项非经营性现金收入，应重点分析还款来源的真实性和可靠性。 （5）合作情况的调查与分析 申请客户合作潜力的分析。主要调查与申请客户有密切合作关系的上、下游客户，分析其经营销售的渠道。 （6）反担保物的调查与分析 反担保物一般是指财产和权利、权益，是本公司减低担保业务风险的基本措施，也是担保业务的第二还款来源。当债务人不能按时清偿债务时，本公司有权要求反担保人以偿还或以处分担保物的方式清偿。 第七部分2、风险评估的重点与分析 （1）调查借款主体的合法性。 （2）审查申请人提供的材料是否符合本公司和银行（信用社）的要求，是否有遗漏。而且需要特别注意审查以下的地方： ①加盖的公章是否清晰，与营业执照和贷款证(卡)上的法人单位名称三者是否一致；若不一致，须到工商行政管理部门进行查核； ②税务登记证要有税务部门同意年审的防伪标记； ③股东（董事）会决议内容应包括：申请本公司担保的期限、金额、用途、反担保措施及委托代理人等；是否达到公司章程规定的有效签字人数；股东（董事）的签名是否真实有效； ④贷款卡是否、是否年审合格； ⑤营业执照、机构代码证是否已经年审合格； ⑥户口簿、居民身份证(护照) 是否在有效期内；身份证(护照)、 结婚证与户口簿上的有关要素（姓名、婚姻状况）是否一致，并与担保 申请人作核对； ⑦复印件与原件是否相符； ⑧其他有效证明是否已经盖公章或签名按右手印。 （3）对担保项目的风险分析 ①对担保申请人的信用进行风险分析，就是对担保申请人的履约（还款）意愿和履约（还款）能力的分析。对履约（还款）意愿，应注意通过人民银行的信用记录来考察担保申请人的信用记录，分析担保申请人借款用途的真实性及可行性；对履约（还款）能力，应着重分析其还款计划的可行性、企业（个人）的偿债