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1.财务报销流程 A.总原则 B.报销流程及权限 C.报销时间 D.报销具体手续（举例） E.注意事项 1、严格财务收支审批制度，公司发生的各项开支都必须由经手人按要求填写报销单，经办人签名、部门经理签字、财务经理审核、总经理或董事长审批后，出纳方可报销、付款。 2、加强发票报销管理的实效，做到当月发票当月报销，特殊情况下，发票报销最迟不得超过次月25 日。 3、为了分清责任，财务将进行部门核算，不同人员、不同部门支出的费用分开填列，不得混淆在一张报销单上。 填写报销单、用款申请单等，注明支出事由、项目、发票张数、报销金 额并签名。 款项借支： 每周一至周六，金额超过5000元，请提前一天预约。 费用报销： 每周二、四、六下午。 对外结帐： 每周一至周六上午。 发票开具： 每周一至周六下午。 D.报销具体手续 例：李炜、杨青松两人参加合肥展会发生如下业务： 1.6月27日李炜申请电汇至安徽省模型协会展会会费5000元。 采用支票、电汇、网银等非现金形式的填写《用款申请单》； 2.6月27日杨青松预领差旅费1000元。 预领差旅费、备用金填写《领付款凭证》； 3.6月30日杨青松报销合肥展会过路费550元、汽油费300元。 现金报销填写《报销单》。 D.报销具体手续 D.报销具体手续 E.注意事项 发票种类