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关于孚日集团股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 2017年12月31 日 关于孚日集团股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 安永华明(2018)专字B01 号 孚日集团股份有限公司董事会： 我们接受委托，审计了孚日集团股份有限公司(以下简称 “贵公司”)及其子公司 的财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及公司的资产负债表，2017 年度合并及 公司的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注，并于 2018 年 3 月 31 日出具了无保留意见的审计报告(审计报告编号为：安永华明(2018)审字第 B01 号)。我们的审计是按照 《中国注册会计师审计准则》进行的。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市 公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发 [2003]56 号文) 的要求，贵公司编制了后附的 《孚日集团股份有限公司2017 年度控股股东及其他关联 方资金占用情况汇总表》(以下简称 “汇总表”)。 如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是贵公司管理层的责任。 我们对汇总表所载资料与本所审计贵公司及其子公司2017 年度财务报表时所复核的会 计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。 除了对贵公司及其子公司实施2017 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的 审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解贵公 司控股股东及其他关联方资金占用情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅 读。 本专项说明仅供贵公司向中国证券监督管理委员会内有关机构和深圳证券交易所 报送之用；未经我所书面同意，不得作任何形式的公开发表或公众查阅，或作其他用 途使用。 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：张 炯 中国注册会计师：何 佩 中国 北京 2018年3月31日 1 孚日集团股份有限公司 2017 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 编制单位：孚日集团股份有限公司 单位：人民币 资金占用方 占用方与上市公 上市公司核算 2017 年初占用资 2017 年度占用累 2017 年度偿还累 2017 年末占用资 占用形成原 资金占用方名称 占用性质 类别 司的关联关系 的会计科目 金余额 计发生金额 计发生金额 金余额 因 山东孚日电机有限公司 控股股东的控制 预收账款 - 1,568,107.20 1,241,121.45 326,985.75 销售商品 经营性往来