尽职调查工作方案.docxVIP

调研的主要内容 一、基本情况调查 （一）设立与发展历程 1.查阅公司历年营业执照、公司章程、工商登记、工商年检等资料，了解其历史沿革情况。 2.了解公司设立后发生过的合并、分立、收购或出售资产、资产置换、重大增资或减资、债务重组等重大重组事项。 3.了解股东直接持股和间接持股的情况。 4.查阅股东出资时验资资料，调查股东的出资是否及时到位、出资方式是否合法，是否存在出资不实、虚假出资、抽逃资金等情况。 （二）组织结构、公司治理及内部控制 1.取得公司内部组织结构图, 考察公司内部控制决策的形式、层次、实施和反馈的情况，分析评价公司组织运作的有效性。 2.判断公司组织机构是否健全、清晰，其设置是否体现分工明确、相互制约的治理原则。 3.查阅公司相关资料，结合公司的生产、采购和销售记录实地考察其产、供、销系统，调查分析公司是否具有完整的业务流程、独立的生产经营场所以及独立的采购、销售系统，调查分析其对产供销系统和下属公司的控制情况。 4.对于商标、专利、版权、特许经营权等无形资产以及房产、土地使用权、主要生产经营设备等主要财产，调查公司是否具备完整、合法的财产权属凭证以及是否实际占有；调查商标权、专利权、版权、特许经营权等的权利期限情况，核查这些资产是否存在法律纠纷或潜在纠纷。 5.与公司相关业务管理及运作部门进行沟通，查阅公司关于各类业务管理的相关制度规定，了解各类业务循环过程，评价