SAP财务系统使用注意事项(培训).pptVIP

SAP操作过程中你出现过这样的问题吗？ --SAP系统操作培训资料 SAP项目组 SAP财务系统包括了多个功能模块，提供了强大的管理功能。因此，在使用SAP系统过程中，必须严格按照会计核算的要求和系统流程来处理各项业务。 特别提示： 在SAP财务系统运用过程中，也许你不曾出现过我们列举的以下的错误操作或注意事项，但愿，我们SAP项目组善意的提示，会使你在使用SAP财务系统中更上一层楼！ SAP 财务系统的特点和优势 适应企业管理灵活的财务体系 满足多种会计制度要求 功能强大的凭证管理 集成的工作流控制 周期性作业自动提示处理 严密的权限和审核功能 灵活的报表系统 个性化的操作界面 培训主要内容 一、FI总账方面应该注意的事项 （一）财务会计方面 （二）固定资产方面 二、CO-PA方面注意事项 （一）费用管理 （二）获利分析 （一）财务会计方面 1、会计核算科目设置 2、银行账户设置变更 3、会计凭证录入 4、会计凭证冲销处理 5、内部往来业务处理 6、应收应付业务处理 7、期间会计处理 8、权限设置、变更管理 9、经常注意系统提示 一、FI总账操作方面应该注意的事项 （二）固定资产方面 1、固定资产折旧 2、固定资产转移 3、长期待摊费用业务处理 （1）统一会计科目管理 公司采用的是全公司使用同一套会计科目表，各分支公司均无权限增减会计科目。 （2）增加会计核算科目要求 需要增加会计科目时，必须上报总公司计财部审核批准后增加。系统设置中，分支公司用户均无权限增加会计科目。 1、会计核算科目设置 （一）财务会计方面 特别提示： 在增加会计科目的同时，需要进行数据测试，并与程序员沟通联系，保证总账与报表相关数据信息的一致性。 各分支公司要严格按照公司关于银行账户管理的要求增加银行账户，新增加的银行账户必须报总公司计财部统一在SAP系统中增设。为保证对接后银行存款数据传送的准确性，银行存款账户信息中必须包括在业务系统中使用的机构代码信息。 （一）财务会计方面 2、银行账户设置变更 特别提示： 业务系统与财务系统中的银行账户信息必须保持一致。 在录入会计凭证时，必须区分会计科目间的不同性质。例如： （1）现金、银行类科目必须输入现金流量项目 （2）收入类必须输入获利分析段 （3）营业费用需要输入成本中心等。 （一）财务会计方面 3、会计凭证录入 特别提示： 不同类型的会计凭证录入关注点、要求不同。 （1）一般会计凭证冲销的路径为 财务会计-〉总分类账-〉凭证-〉冲销-〉FB08 - 单一冲销 （2）内部往来会计凭证冲销的路径为 财务会计-〉总分类账-〉凭证-〉公司间往来业务-〉FBU8 - 冲销 （一）财务会计方面 4、会计凭证冲销处理 特别提示： SAP财务系统设计严谨，无反记帐、反审核功能，要求会计凭证录入必须细致。多用冲销处理会降低会计信息质量。 注意事项之一：输入内部往来业务时，要特别注意内部往来科目输入的公司代码的正确性。 注意事项之二：严禁直接对内部往来-总分往来、内部往来-分支往来、内部往来-总支往来、内部往来-中支往来科目做账务处理。 （一）财务会计方面 5、内部往来业务处理 特别提示： 公司代码漏输入，无法在对方公司代码下产生凭证；公司代码输入错误，则无法在需要产生凭证的公司代码下生成凭证，或凭证被生成到了错误的公司代码项下。 应收应付业务处理时，必须注意客户或供应商主数据的统驭科目。若发生非统驭科目的账务处理时，需要使用特别总账业务。 例如，客户张三的统驭科目为其他应收款-差旅费，采用一般账务处理时，该客户发生的借款全部计入到其统驭科目中，若该客户发生其他应收款-押金的借款，则需要通过特别总账业务来处理。 （一）财务会计方面 6、应收应付业务处理 特别提示： SAP中应收应付业务处理与国内财务系统差异加大，提示在客户与供应商管理中多加关注。 （1）账务核对 每月月末，各分支公司账务处理完成后，必须确认数据的真实性、准确性。 （2）关账 经总公司计财部审核相关数据无误后，关闭该分支机构的当期会计期间，同时打开下一会计期间。 会计期间关闭后，各分支公司均无权再对已经关闭会计期间的账务。 （一）财务会计方面 7、期间会计处理 特别提示： 1、各分支机构必须认真核对相关账务数据 2、严格按照华保发[2004]035号规定,进行月末结账处理 （一）财务会计方面 7、期间会计处理 特别提示： 认真领会华保发[2004]035号中的规定 1、各账套用户 2、各账套用户 3、各账套用户 4、各账套用关键用户 5、各账套用关键用户 6、SAP项目组 7、总公司关键用户 1、核对系统数据 2、摊销待摊费用 3、计提折旧、长摊费用摊销 4、内部定单结算 5、执行成本费用的分摊循环 6、执行获利分析的分摊循环计算