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上海交通大学 博士后学位论文 公司犯罪研究 姓名：安文录 申请学位级别：博士后 专业：经济刑法 指导教师：张绍谦摘要公司犯罪这一犯罪领域的世界性课题，一直为各国立法、理论和司法实务界所广泛关注。 摘要 公司犯罪这一犯罪领域的世界性课题，一直为各国立法、理论和司法实务界所广泛关注。 随着经济迅猛发展和经济全球化不断增强，与之相伴而生的公司犯罪也名目繁多，层出不穷， 严重损害着世界经济的发展与安全。近年来，随着各国公司立法和公司理论与实践的不断发 展，对传统理论基础上公司犯罪的刑事立法与司法惩治提出了新的挑战。报告选取公司犯罪 的若干重要理论和实践问题展开研究。全文共分七章，主要内容包括： 第一章中外公司犯罪理论研究综述本章以美国、日本和德国三个发达国家，以及中国 大陆和台湾地区公司犯罪理论为例，对公司犯罪的概念、刑事责任及其理论进行梳理，从中 挖掘公司犯罪的理论、演进路径和规律。在此基础上，通过比较得出西方发达国家公司犯罪 理论的主要特点为：公司犯罪概念宽泛、理论深入、立法完备、研究视角与方法科学，值得 我国借鉴。 第二章公司犯罪的概念界定及其辨析本章首先对公司犯罪赖以建立的基础——公司 的概念、特征和分类进行了界定，指出，由于法制传统及法律体系上的差异，公司的概念、 内涵、外延，甚至名称本身都存在较大差异。此外，对公司犯罪的概念及其与相关犯罪概念 的区别与联系进行辨析。指出，在公司犯罪、经济犯罪、职业犯罪和白领犯罪四者之间，我 们从其间的关联性可以看出，白领犯罪为最高的上位概念，涵盖范围最大，而其余的三种次 概念则都是白领犯罪的一部分，为三个子集合，三者虽异，但却有交集之处，无法完全互斥。 第三章中外公司犯罪立法比较本章对美、英、法、德、日、韩国，以及中国人陆和港、 澳、台地区的公司犯罪立法进行全面梳理，并从立法模式、立法内容、立法分类、惩罚范围 和处罚轻重等方面进行比较，并得出初步结论：在公司制度上，各国有着同一化的趋向，并 由此导致在公司犯罪及其制裁规则上，出现若干一致性表现。但由于各国在经济发展程度、 社会文化背景以及法制传统等尚存在较人差异，因此，在公司犯罪的罪名设置、基本类别、 与公司形态的关联性、立法模式等方面存在差异。 第四章公司资本犯罪我国公司法从保证公司资本的真实可靠、防J}：公司设立中的欺诈 与投机、保护债权人利益、维护社会经济秩序稳定出发，实行严格的法定资本制度。即资本 确定原则、资本维持原则和资本不变原则。公司的注册资本是公司经济实力和承担风险、债 务责任能力的基本标志。为了维护公司注册资本的真实性、规范性，保护债权人和社会公众 的利益，堵塞不法公司利用不实资本进行商业欺诈的漏洞，1997年新刑法与公司法相配套， 把虚报注册资本、虚假出资或抽逃出资数额巨大、后果严重或者有其它严重情节的行为规定 为犯罪，以刑罚的手段予以惩处。本章主要围绕上述罪名进行深入研究，并对其立法完善提 出建议。 第五章公司国有资产犯罪正确界定国有资产范围，科学认定公司国有资产犯罪具有十 分重要的意义。本章主要对私分国有资产、徇私舞弊低价折股、出售国有资产犯罪展开研究， 并且对近年来日益严重的串通拍卖国有资产等新型犯罪行为进行了深入而独到地剖析。对于 有力打击犯罪。防治国有资产流失，保持国有资产增值保值具有重要意义。 第六章公司破产犯罪本章对中国人陆及香港、台湾地区、美、英、日、德、西班牙等 国家和地区的破产犯罪立法进行了梳理和比较，并结合我国最新颁布的《刑法修正案(六)》 国家和地区的破产犯罪立法进行了梳理和比较，并结合我国最新颁布的《刑法修正案(六)》 相关规定对公司破产犯罪进行研究。对公司破产犯罪的实施和完善提出了相关建议。 第七章公司犯罪国际化及其法律规制本章通过区分跨国犯罪、国际犯罪与犯罪国际 化，分析公司犯罪国际化的现状、特征和原因，对公司犯罪国际化、公司犯罪国际化的挑战 与法律应对进行了深入研究。并指出当前国际社会，针对公司犯罪国际化的严峻挑战，在各 种国际组织所提供的框架下，积极开展对于公司犯罪实施控制的国际法律实践，有效地遏制 了公司犯罪国际化的发展态势。 AbstractResearch Abstract Research on Corporate Crimes Corporate crime，a worldwide SUbject in criminaI field，is paid much attention to by researchers and practitioners in many countries．With the rapid development of economy and the increasing trend of economical globaliza