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浅析信用证欺诈及其补救措施 浅析信用证欺诈及其补救措施 商务英语0931班 　　　　　　　　　　　　曾蓉??? 周丽芳??? 陆振芬 　　　　　　　学号: 0927023108?? 0927023118?? 0927023126 摘要 “天下攘攘,皆为利来,天下熙熙，皆为利往”。但人们利益的最终实现,无不取决于安全稳妥的拿到代表商品对价的货币。信用证的出现使得这种愿望得以实现,但信用证在给国际贸易注入“生命血液”的同时,大量的信用证欺诈案也频频产生,这严重动摇了信用证给予买卖双方的信心,给国际贸易活动带来了巨大的伤害。 关键词? 信用证 欺诈 ?救济 　　　As we all know，everyone in the world is looking for the profits. However ,the finally achievement? of people’s interests is all depending on gaining the currency which is equivalent to the goods. The appearance of the L/C have realized??? this wish,but when the L/C is injecting life blood into international trade,at the same time, a large number of credit fraud also frequently produced,which has shaken the confidence of buyers and sellers and done great damage to the international trade activities. Key words? Letter of credit, swindle, relief 目录 一、介绍信用证欺诈的含义…………………………………………………………1 二、案例………………………………………………………………………………………1 一、受益人自谋的信用证欺诈……………………………………………………1 1，伪造全套单据的信用证欺诈………………………………………1 1.1案例引入………………………………………………………………………………..1 1.2案例分析………………………………………………………………………………….1 2、受益人在单据中做欺诈性陈述…………………………………….2 2.1案例引入………………………………………………………………………………….2 2、2案例分析……………………………………………………………………………….2 （二）开证申请人自谋的信用证欺诈………………………………..2 1、开证申请人伪造、变造信用证的欺诈…………………………….2 1.1案例引入………………………………………………………………………………….3 1.2案例分析………………………………………………………………………………….3 2、买方开证时在信用证的条款中加入“软条款”………………….3 2.1案例引入………………………………………………………………………………….3 2.2案例分析…………………………………………………………………………………..3 三、补救措施…………………………………………………………………………………4 四、信用证欺诈补救的重要性………………………………………………………..6 五、总结…………………………………………………………………………………………7 六、参考文献…………………………………………………………………………………7 七、致谢………………………………………………………………………………………..7 一、介绍信用证欺诈的含义 　　　　是指以非法占有为目的，使用伪造、变造的信用证或者随附的单据、文件，使用作废的信用证，骗取信用证以及其他虚构事实或者隐瞒真相的方法进行信用证诈骗活动，骗取财物或者银行款项，数额较大、社会危害严重的行为。 二、案例 （一）受益人自谋的信用证欺诈 1、伪造全套单据的信用证欺诈 1.1案例引入 我组成员曾蓉在广州进出口贸易有限公司实习期间，我们公司向香港贸易公司进口5000立方米印尼胶合板，并开立了以香港外贸公司为受益人，金额为126万美元的不可撤销信用证的不可撤销信用证，规定货从印尼港运至中国广州港口。装船期分别为2011年7月lO日和7月25日，并规定单到付款80％，待货到验收后凭中国