商业银行风险管理教材(PPT 79页).pptVIP

第十一章  商业银行风险管理;章节目录;第一节 商业银行风险管理概述;一、商业银行风险; 商业银行风险概念的含义： 1．商业银行风险的承担者。商业银行风险的承担者是与其经济活动有关的经济实体。 2．商业银行风险与收益是对称的。 3．商业银行风险可以与经营过程中的各种复杂因素交互作用，使经济系统形成一种自我调节和自我平衡的机制。（自动调节器） 4．商业银行风险的研究包括可计量的风险和不可计量的风险。（如贷款者的诚信度）; （二）商业银行风险因素 指隐藏在损失事件后面、增加损失可能性和损失程度的条件。 1．商业银行风险的客观经济因素。包括宏观和微观两个方面。 如：宏观：宏观经济形势（通胀和经济周期） 宏观经济政策（投资、外汇流动） 金融监管 微观：市场变化 市场竞争 市场风险 ;2．商业银行的内部因素。指其业务经营活动直接相关联的商业银行经营管理水平及其它的通过加强内部控制可以减弱或消除的风险因素。 如： 商业银行经营管理水平 主要包括资产负债业务管理水平、财务管理水平、人事管理水平等的综合体现。 内部管理和内部控制水平 ; （三）商业银行风险的种类 银行业是一个有较高风险的行业，商业银行在其经营过程中会面临各种各样的风险，其中主要有信用风险、市场风险（包括利率风险、外汇风险、证券资产价格风险、商品价格风险等）、流动性风险、操作风险、国家风险、经营风险、法律风险、犯罪风险等，此外，还有通货膨胀风险、政治风险、人身风险、财产风险和责任风险等。（人为风险和非人为风险） ;二．商业银行风险管理的意义和目标; 该定义包含以下几层含义： 1．商业银行风险管理的主体是商业银行，管理程序是由风险的识别、衡量、分析、控制和决策等环节所构成，通过计划、组织、指导和管理等过程，并且综合、合理地运用各种科学方法来实现其目标。 2．商业银行风险管理是以选择最佳的风险管理技术为中心，体现了成本与效益的关系。 ; 3．存在着狭义的风险管理和广义的风险管理之分。前者针对的是商行系统内部风险；后者研究系统外部风险对商业银行经营的影响和控制。 4．根据风险的性质，可分为静态风险和动态风险。前者指只有损失的可能而无获利机会的存损失型风险，又称纯粹风险；后者指既有损失机会又有收益机会的风险，又称投机风险。 ;（二）商业银行风险管理的意义 1．增强金融体系的安全性 2．增强商业银行的竞争能力 3．促进商业银行的国际化经营 4．促进企业加强风险管理 （三）商业银行风险管理的目标 通过处置和控制风险，防止和减少损失，使商业银行正常经营活动，获得最大的安全保障。;三、商业银行风险管理技术;案例1 巴克莱银行的风险管理;一、构造风险管理系统——结构清晰, 权责明确 与大多数西方国家银行一样, 巴克莱银行具有较为完善的风险管理系统。不仅如此, 在这一系统内,对风险的管理分工非常明确, 而且职责清晰。具体来说, 董事会负责内部控制系统的有效性；业务条线负责人负责识别和管理业务线条的风险；风险总监负责进行风险管理和控制；分类风险主管及其团队负责风险控制框架的建立与监控；业务风险团队负责协助业务条线负责人识别并管理其总体业务风险；内部审计独立地检查风险管理和内部控制环境。完善清晰的结构与权责明确的分工为防范风险布下了天罗地网, 为巴克莱银行成功进行风险管理奠定了坚实的基础。 明太祖朱元璋修建南京城墙，“造砖契名”制！ ;二、运用风险偏好体系——保证业绩, 控制风险 自20世纪90年代中期以来, 巴克莱银行一直在内部使用风险偏好体系。风险偏好体系的具体方法是, 通过未来三年的业务规划, 估计收益波动的可能性及实现这些业务规划的资本需求, 将这些与目标资本比率、红利等因素相对比, 并将这些结果转化为每个主要业务板块规划的风险容量。风险偏好的数值要通过估计集团对宏观经济事件的敏感性来进行验证这种估计是利用压力测试和情景模拟来完成的。巴克莱银行集团信用风险总监安德鲁· 布鲁斯认为, 巴克莱银行风险管理成功的最主要原因就是最近十几年来通过建立风险偏好体系, 加强限额管理, 强化了经济资本在集团内部的运用。而风险偏好体系的运用也是国际活跃的银行风险管理成功的普遍经验。 ;三、加强信用风险管理——手段先进, 数据充分 与其他银行一样, 信用风险是巴克莱银行最大的风险。据统计, 巴克莱银行大约有三分之二的经济资本被配置到各业务条线的信用风险上。对于信用风险的管理, 巴克莱银行主要利用五步风险管理程序（即指导、评估、控制、报告、管理和分析）以及基于COSO（美国国家反欺诈性财务委员会）的内部控制体系来进行。巴克莱银行的内部风险管理体系较为成熟, 主要利用自己的历史数据和其他外