栋新材现金流量表分析报告.docVIP

浙江栋梁新材股份有限公司 2012年现金流量表分析报告 1.水平分析 （1）经营活动产生的现金流量变动分析 项目 2012年 2011年 变动额 变动率 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 11079920322.01 12521673791.45 -1441753469 -11.51% 收到的税费返还 2544665.30 1789807.44 754857.86 42.18% 收到的其他与经营活动有关的现金 4280098.31 8090684.39 -3810586.08 -47.10% 经营活动现金流入小计 11086745085.62 12531554283.28 -1444809198 -11.53% 购买商品、接受劳务支付的现金 10588426899.70 12271542052.18 -1683115152 -13.72% 支付给职工以及为职工支付的现金55 25 3 14.67% 支付的各项税费40 118095939.68 28 -29.60% 支付的其他与经营活动有关的现金 121769465.30 32 98 89.44% 经营活动现金流出小计 10884012839.95 12532991159.43 -1648978319 -13.16% 经营活动产生的现金流量净额 202732245.67 -1436876.15 204169121.8 14209.24% 2012年栋梁新材公司销售商品、提供劳务收到的现金比2011年减少了1441753469元，下降了11.51%，主要是因为2012年除了铝锭、铝棒的销售收入有所增加外，铝型材、铝板材、铜/锌等贸易及其他的收入均有所下降。2012年国际国内宏观经济形势持续恶化，行业需求量下降，竞争加剧，这些都对公司销售商品产生了不利影响。 2012年公司购买商品、接受劳务支付的现金比2011年减少了1683115152元，下降了13.72%。下降幅度大于销售商品、提供劳务收到的现金的下降幅度，这是因为保障生产所需的电解铝库存量较多。支付的其他与经营活动有关的现金相较于2011年增加9元，增幅为89.44%，主要是因为公司与青海物产国际贸易有限公司签订了贸易合作协议，青海物产公司以优惠价格每月供给本公司铝锭3000吨，本公司则向青海物产公司提供6000万元资金，到期无条件归还。 2012年栋梁新材公司在宏观经济形势不乐观的情况下，经营活动产生的现金流量净额比上年增加了204169121.8元，表明公司具有较强的营运能力。 （2）投资活动产生的现金流量变动分析 项目 2012年 2011年 变动额 变动率 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 278188.46 475988.47 -197800.01 -41.56% 收到的其他与投资活动有关的现金 3965000.00 1675682.01 2289317.99 136.62% 投资活动现金流入小计 4243188.46 2151670.48 2091517.98 97.20% 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金97 134293053.29 32 -69.53% 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计97 134293053.29 32 投资活动产生的现金流量净额 51 -132141382.81 3 72.25% 2012年公司收到的其他与投资活动有关的现金比2011年增加了2289317.99元，增长幅度为136.62%，主要系公司年产5万吨节能铝合金型材项目和粉末涂料生产线节能技改项目使政府补助增加所致。 公司2012年购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金相较于2011年减少32元，下降了69.53%，主要系本期项目陆续完工所致。也因为本期购建固定资产减少，投资活动支付的现金流量净支出额比上年同期减3元。 （3）筹资活动产生的现金流量变动分析 项目 2012年 2011年 变动额 变动率 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 583500000.00 483900000.00 20.58% 收到