财务期初开帐说明.pptVIP

主要内容－财务端 6. 核对报表说明 核对明细： 一、 运行aglp130子系统更新作业后，明细帐与总帐对帐平衡，同时与旧系统的科目余额对帐平衡,表示开帐成功： 1、应收、应付：客户/厂商业务汇总账gapq911和总账核算项科目明细gglq307核对； 2、资金：银行余额表anmr322与总账科目余额表gglq305核对； 3、固资：固资明细afar201总账科目余额表gglq305核对； 3、总账：资产负债表gglq811检查核对。 期初开账说明 财务端（2013.1.1开账举例） 1. 总帐开帐说明 开账方式： 所有财务期初数据通过对应子系统模块操作抛转至总帐汇总凭证，或直接在总帐编制凭证。 开账时间： 2012年12月31 至 2013年1月15日 开账程序： 一般凭证维护作业[aglt110] 注意事项： 科目资料维护作业agli102中新增开账科目9999。 开帐成功后，9999科目余额应为零，使用完后设置为无效。 有关应收与应付及现金与银行存款从前端抛转生成。 其他科目总帐录入（包括固定资产，累计折旧）。 总帐所有凭证录入日期都为：2012年12月31日。 所有产生的凭证抛转到总帐，需执行开帐年月的月结作业。 2. 总帐开帐分录 开账分录： 借：开账专用 贷：应付职工薪酬-工资 应付职工薪酬-工会经费 借：开账专用 贷：应交税费-应交营业税 应交税费-应交所得税 应交税费-应交城市维护建设税 应交税费-应交个人所得税 ……………. 3. 总帐开帐作业界面 主要内容－财务端 1. 应收开帐说明 开账方式：根据应收账款期初借贷方余额情况在应收账款维护作业中做杂项或待抵单据并抛转总帐，根据不同客户进行开账。 开账时间： 2012年12月31 至 2013年1月15日 开账程序： 应收账款维护作业[axrt300] 注意事项： 应收单别设置axri010中增加杂项应收，杂项待抵的开帐单别。 缺省会计科目axri090维护期初开账类型及对应科目，开帐完后均设置无效。 应收账款维护单据单身要维护。 应收账款单据日期及总帐所有凭证日期都为：2012年12月31日。 2. 应收开帐分录 开账分录： 杂项：借：应收账款-客户 贷：开账专用 待抵：借：开账专用 贷：应收账款-客户 3. 杂项应收开帐作业界面 4. 待抵应收开帐作业界面 主要内容－财务端 1. 应付开帐说明 开账方式：根据应付账款期初借贷方余额情况在杂项请款和DM折让单维护并抛转总帐，根据不同供应商进行开账。 开账时间： 2012年12月31 至 2013年1月15日 开账程序： 杂项请款 [aapt120]厂商DM折让 [aapt220] 暂估立账 [aapt160]暂估仓退 [aapt260] 员工借支[aapt151]员工报销 [aapt121] 注意事项： 应付单别aapi103增加杂项应付、DM、暂估入库、暂估仓退的开账单别，在aapi010中增加员工报销、员工借支的开帐单别 账款类型aapi104增加类型 账款类型科目维护aapi203中对应类型维护会计科目。 常用科目维护aapi204新增类型Q期初开帐（用于零用金付款），开帐完后均设置无效。 aapt220要录入单身，其余应付开帐作业无需录入单身。 应付账款单据日期及总帐所有凭证日期都为：2013年12月31日。 2. 应付开帐分录 开账分录： 杂项：借：开账专用 贷：应付账款-供应商 待抵：借：应付账款/预付账款-供应商 贷：开账专用 暂估立账：借：开账专用 贷：应付账款-暂估-供应商 暂估退货：借：应付账款-暂估-供应商 贷：开账专用 员工借支：借：其他应收款-员工 贷：开账专用 员工报销：借：开账专用 贷：其他应付款-员工 3. 杂项应付开帐作业界面 4. 待抵应付开帐作业界面 5. 暂估立账开帐作业界面 6. 暂估退货开帐作业界面 7. 员工借支开帐作业界面 8. 员工报销开帐作业界面 主要内容－财务端 1. 资金开帐说明 开账方式：根据现金、银行期初借贷方余额情况在银行收支单维护数据并抛转总帐，票据期初数据在总帐直接开账，需区分客户、供应商进行开账，其中票据部分还需进行对应开票作业。 开账时间： 2012年12月31日-2013年1月15日 开账程序： 银行收支单 [anmt302]应收开票[anmt200]应付开票[an