出差及费用管理办法.docVIP

PAGE \* MERGEFORMAT 5 XXXX有限公司 制度名称： 出差及费用管理办法 编制： 复核： 批准： 制度编号： 版本号： 日期： 日期： 日期： XXXX有限公司 出差及费用管理办法 第一章 总 则 第一条 为规范公司出差人员差旅费标准及差旅费报销，节约公司费用，保证出差人员顺利完成工作任务，特制定本办法。 第二条 本办法适用于本公司员工因公出差、外出学习培训、参加会议等费用的报销。 第三条 本规定适用XX农业本部、分公司。公司所属全资子公司、控股子公司、参股公司参照本办法制定公司制度并执行。 第二章 出差及费用管理 第一节 出差审批及回司报告 第四条 员工因公需出差异地须填写《出差申请单》，注明出差地点、任务、预计开始和结束时间，报经出差审批人批准后方可开始出差任务，返回后报出差审批人确认实际往返时间和地点，财务部严格按照出差人员申请出差目的地及合理的行车路线予以审核报销。如中途有变化的需事先请示出差审批人批准，并在出差完毕后请部门负责人确认往返时间或地点的变更，否则发生费用自理。 因公出差（不含出境出国）具体审批权限如下： 出差人员职级 出差天数 出差审批人 副总经理 0天 总经理 总监、副总监 0天 总经理 部门经理、副经理 3天 ＝3天 分管领导 总经理 其余员工 3天 ＝3天 部门负责人 分管领导 因外出学习、参加会议、出境出国的出差审批人均为总经理；因公需出境出国的出差住宿、补助等标准按总经理专项审批执行。 工作人员出差回到公司后3个工作日内向其直接上级汇报出差总结和报告，主要针对出差目的是否完成，效果评估等。涉及考察、调研等重大出差活动的必须书面报告，总结和报告书作为工作任务完成的证据资料，进入工作计划或绩效考核。 第二节 出差住宿费及误餐补助规定 第五条 出差人员的住宿费实行“限额据实报销”的办法，误餐补助费以出差的自然（日历）天数计算按标准报销。 （一）出差住宿费按规定的标准凭住宿发票报销，实际住宿费超过规定标准的部分由个人自理。住宿天数按出差自然（日历）天数减去在车、船上过夜的天数和返回单位的当天计算。 （二）副总级、经理及以下人员住宿费及误餐补贴按如下标准执行： 项目 等级标准 职级 住宿费 误餐补助 县级 地、市、州 省会和特区 省会和特区 其他地区 总经理 4星级以上 4星级以上 4星级以上 60 50 副总经理 150[4星级以内] 200[4星级以内] 300[4星级以内] 60 50 总监、副总监 120 180 250 60 50 部门经理、副经理 100 150 180 60 50 其余员工 70 120 150 60 50 说明：1、公司本部员工到成都（含成都分公司）办理事项，原则上不得在成都住宿，出差一天误餐补助按照30元执行。 2、外出出差原则上采取组合住宿形式。 第六条 公司员工在内部机构所在地出差（7天以内（含7天）），一般应由出差所在地公司内部机构安排员工食宿，不再报销食宿费；若出差所在地公司内部机构无法安排食宿，由所在地内部机构出具证明（须分别证明是否提供住宿和伙食）后，住宿费、误餐补助分别按照本办法第五条规定限额据实报销。 第七条 公司员工在内部机构所在地出差超过7天的，按公司外派长期驻外执行，具体参照《外派驻外标准》执行。若出差所在地公司内部机构无法安排食宿，按本办法第六条执行。 第八条 外出参加会议、短期培训学习的，住宿、生活补贴一般应包括在会务费或培训费中，如因特殊情况，必须出示相关依据，据实报销。 第九条 住宿费核销规定 （一）出差人员住宿费必须取得合法有效发票，否则一律不予报销住宿费； （二）出差人员由接待单位免费接待的，一律不予报销住宿费； （三）出差人员因特殊情况，住宿费超过上述标准的，经总经理批准后据实报销。 第三节 交通工具及交通费规定 第十条 因公出差人员乘坐交通工具：原则上乘座汽车、火车为主，各职级可乘坐标准及席别如下表： 项目 等级标准 职务 一般火车* 高铁或动车 轮船 飞机 其它交通工具（不含出租车） 副总经理 软卧席 商务坐 二等舱位 普通舱位 据实报销 总监、副总监 硬卧席 普通坐 三等舱位 普通舱位 据实报销 部门经理、副经理 硬卧席 普通坐 三等舱位 普通舱位 据实报销 其余员工 硬卧席 普通坐 三等舱位 普通舱位 据实报销 *说明：乘坐一般火车从晚上8时到次日早上7时之间，在车上过夜6小时以上的，或连续乘车超过12小时的，可按表内标准执行，其他情况乘坐一般火车应当选择硬坐。 原则上总监以上人员出差可 坐飞机，其他人员如需 坐飞机需 层审批，由总经理终审。 凡未获得总公司总经理同意而私自超出标准乘座交通工具而发生的费用，仍需出具有关票据