第十一章节_金融机构风险管理资料.pptVIP

第十章金融机构风险管理 一、商业银行的主要风险及管理 二、证券公司的主要风险及管理 三、保险公司的主要风险及管理 四、基金管理公司的主要风险及管理 一、商业银行的主要风险及管理 1.1商业银行的主要风险类型 信用风险 流动性风险 利率风险 市场风险 操作风险 其他风险 １、商业银行的信用风险 贷款业务的信用风险 贷款人到期不能或不愿归还贷款本息 信贷集中问题 对关系人发放贷款 国际贷款的信用风险 其他业务的信用风险 其他资产业务：贴现和透支、转贴现、同业拆借、存放同业等。 或有负债业务：担保业务、票据承兑业务、信用证业务等。 资料1：中国历年金融不良资产比例 1999年我国相继成立信达、东方、长城、华融四家金融资产管理公司，共收购了13939亿元的金融不良资产。通过金融不良资产的剥离，使四大国有银行的不良贷款率大幅下降，并促使四大国有银行成功实现股份制改革。 ２、商业银行的流动性风险 流动性风险是指商业银行无力为负债的减少或资产的增加提供融资，即当其流动性不足时，商业银行无法以合理的成本迅速增加负债或变现资产获得足够的资金，从而影响其盈利水平。 产生原因： 银行资产与负债期限不匹配 过度依赖短期资金来源 不良资产比例过高 ３、商业银行的利率风险 指商业银行的财务状况在利率出现不利的波动时所面临的风险。 主要形式： 重新定价风险 收入曲线风险（收益率曲线风险） 基准风险 期权性风险 我国商业银行的利率风险 我国的存贷款利率是根据宏观经济调控的需要，由中国人民银行统一制定的，因此我国商业银行的利率风险本质上是一种政策风险。 我国利率市场化改革的目标是“建立中央银行利率为基础、货币市场利率为中介、金融机构存贷款利率由市场供求决定的利率体系和形成机制”。随着利率市场化步伐的加快，利率风险将由政策风险向市场风险转变。 资料2：历年一年期存贷款利率调整 ４、商业银行的市场风险 市场风险是指由于市场因素变动给商业银行带来损失的可能性。 包括： 汇率风险 利率风险 资产价格风险（证券、金融衍生产品、房产等） 资料3：2005年汇改后人民币兑美元汇率走势 ５、商业银行的操作风险 由于不健全或失败的内部控制过程，人员和系统 或是外部事件而导致的损失风险。　　 主要表现： 内部欺诈与外部欺诈 雇员活动和工作场所安全 客户、产品和业务活动 实物资产损坏业务中断和系统错误 行政、交付和过程管理 1.2商业银行风险管理的组织框架 商业银行风险管理组织框架的基本原则 （1）一致性原则 （2）全面性原则 （3）独立性原则 （4）权威性原则 （5）互通性原则 （6）分散与集中相统一原则 商业银行风险管理组织框架的常见模式 （1）风险管理部集权模式 （2）事业部模式 （3）矩阵型模式 （4）网络型模式 我国商业银行风险管理组织模式的选择 （1）我国商业银行风险管理组织模式的选择标准 与银行的发展战略相适应 目前的资源足以支撑 进行成本效益分析 有可操作性和便捷性 （2）我国商业银行风险管理组织模式 董事会设风险管理专业委员会 总部设风险管理部 各种风险的独立管理体系 1.3商业银行风险的管理方法 1）风险资本法（β系数法） 2）在险风险估值法（ VaR 法） 3）风险调整的资本收益法（ RAROC法） 4）信贷矩阵模型 5）全面风险管理模式（ ERM 模式） 1.4商业银行信贷风险的管理策略 1）贷款回避策略 2）贷款分散策略 3）贷款转嫁策略 4）贷款抑制策略 5）贷款补偿策略 1.5信用卡业务的风险管理 信用卡业务主要风险类型及其特征 （1）外部欺诈风险 （2）中介机构交易风险 （3）内部操作风险 （4）持卡人信用风险 （5）信用卡套现活跃风险 （6）伪造境外卡盗取现金风险 信用卡业务风险的防范措施 （1）完善信用卡业务内控制度，提高制度执行力 （2）加强发卡环节风险管理，严把风险源头关 （3）加强银行卡发卡业务外包的管理 （4）加强对信用卡透支额度的管理 （5）加强收单环节风险管理，防范交易风险 （6）加强ATM机等自助设备管理，防范欺诈风险 （7）加强对信用卡客户规范用卡的培养和教育 （8）加强对签约商户的管理 （9）加强宣传教育，提高风险防范能力 （10）加强协作，建立健全信用卡风险防范合作机制 1.6商业银行并购贷款的风险管理 并购贷款：是指商业银行向并购方或其子公司发放的，用于支付并购交易价款的贷款。 并购贷款的风险种类 （1）战略风险 （2）法律与合规风险 （3）整合风险 （4）经营及财务风险 并购贷款风险管理指标 （1）商业银行全部并购贷款余额／同期本行核心