德渊企业股份有限公司诚信经营作业程序及行为指引-TEXYEAR.PDF

德 淵 企 業股 份 有限 公司 誠信經營作業程序及行為指南 第一條、 本公司基於公平、誠實、守信、透明原則從事商業活動，為落實誠信經營政策，並積 極防範不誠信行為，依「上市上櫃公司誠信經營守則」及本公司及集團企業與組織之營 運所在地相關法令，訂定本作業程序及行為指南，具體規範本公司人員於執行業務時應 注意之事項。本作業程序及行為指南適用範圍及於本公司之子公司、直接或間接捐助基 金累計超過百分之五十之財團法人及其他具有實質控制能力之機構或法人等集團企業 與組織。 第二條、 本作業程序及行為指南所稱本公司人員，係指本公司及集團企業與組織董事、監察人、 經理人、受僱人、受任人及具有實質控制能力之人。本公司人員藉由第三人提供、承諾、 要求或收受任何不正當利益，推定為本公司人員所為。 第三條、 不誠信行為： 一、 本作業程序及行為指南所稱不誠信行為，係指本公司人員於執行業務過程，為獲得或 維持利益，直接或間接提供、收受、承諾或要求任何不正當利益，或從事其他違反誠 信、不法或違背受託義務之行為。 二、前項行為之對象，包括公職人員、參政候選人、政黨或黨職人員，以及任何公、民營 企業或機構及其董事（理事）、監察人（監事）、經理人、受僱人、具有實質控制能 力者或其他利害關係人。 第四條、 利益態樣：本作業程序及行為指南所稱利益，係指任何形式或名義之金錢、餽贈、禮 物、佣金、職位、服務、優待、回扣、疏通費、款待、應酬及其他有價值之事物。 第五條、 專責單位：本公司應指定總經理室為專責單位（以下簡稱本公司專責單位）辦理本作 業程序及行為指南之修訂、執行、解釋、諮詢服務暨通報內容登錄建檔等相關作業及監 督執行，並應定期向董事會報告。 第六條、 禁止提供及收受不正當利益：本公司人員直接或間接提供、收受、承諾或要求金錢、 餽贈、服務、優待、款待、應酬及其他利益時，除有下列各款情形外，應符合本公司誠 信經營守則及本作業程序及行為指 南之規定，並依相關程序辦理後，始得為之： 一、符合營運所在地法令之規定者。 二、 基於商務需要，於國內（外）訪問、接待外賓、推動業務及溝通協調時，依當地禮貌、 慣例或習俗所為者。 三、 基於正常社交禮俗、商業目的或促進關係參加或邀請他人舉辦之正常社交活動。 四、因業務需要而邀請客戶或受邀參加特定之商務活動、工廠參觀等，且已明訂前開活動 之費用負擔方式、參加人數、住宿等級及期間等。 五、 參與公開舉辦且邀請一般民眾參加之民俗節慶活動。 六、 主管之獎勵、救助、慰問或慰勞等。 七、 其他符合公司規定者。 第七條、 收受不正當利益之處理程序 一、 本公司人員遇有他人直接或間接提供或承諾給予金錢、餽贈、服務、優待、款待、應 酬及其他利益時，除有前條各款所訂情形外，應依下列程序辦理： (一) 、 提供或承諾之人與其無職務上利害關係者，應於收受之日起三日內，呈報其直 屬主管，必要時並知會本公司專責單位。 (二) 、提供或承諾之人與其職務有利害關係者，應予退還或拒絕，並呈報其直屬主管 及知會本公司專責單位；無法退還時，應於收受之日起三日內，交本公司專責單 位處理。 二、前項所稱與其職務有利害關係，係指具有下列情形之一者： (一) 、具有商業往來、指揮監督或費用補（獎）助等關係者。 (二) 、正在尋求、進行或已訂立承攬、買賣或其他契約關係者。 (三) 、 其他因本公司及子公司業務之決定、執行或不執行，將遭受有利或不利影響者。 三、 本公司專責單位應視第一項財物之性質及價值，提出退還、付費收受、歸公、轉贈慈 善機構或其他適當建議，呈報本公司總經理核准後執行。 第八條、 禁止疏通費及處理程序 一、 本公司及子公司不得提供或承諾任何疏通費。 二、 本公司人員如因受威脅或恐嚇而提供或承諾疏通費者，應紀錄過程呈報直屬主管，並 通知本公司專責單位。