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《商业银行实务》案例集 哈尔滨金融高等专科学校 1 第一单元 存款业务案例 (一)管理制度类 案例 1 2002 年 6 月 5 日某支行为其开户企业办理发放职工买断工龄款项，当时是企业主管会 计带着工人的身份证办理，银行为每个员工开户并按企业提供的发放数额划入款项，存期一 年，2002 年8 月20 日企业主管会计持丙职工的储蓄存款单及丙职工的身份证复印件来银行 办理提前支取，并向银行说明提前支取的原因是丙职工欠企业承包款，银行要求企业开出提 前支取的原因证明，银行认为来办理业务的是企业会计，又有企业证明，就为其办理了提前 支取业务，丙职工知道后，要求银行付赔偿责任。经过法院审理，判决如下：要求银行出面 与企业协调，将提前支取丙职工的储蓄存款 1万元退还给丙职工，如果协调不成，则由银行 赔付给丙职工。 问题：银行是否应承担赔付给丙职工存款的责任？为什么？ 案例 2 某储蓄所储蓄员王某与朋友在酒店喝酒时，无意说出张某有钱并在该储蓄所存款 50万， 被邻桌听见，不久，张某的儿子被绑架，警方破案后获悉，是储蓄员泄露了储户的信息，储 蓄员王某被开除。 该案例的主要问题是（ ）。 A.储蓄员无意中泄露了储户的信息，违反了为储户保密的原则，给储户造成损失，对银 行信誉及社会形象都有一定的负面影响。 B.在实际工作中，要加强员工的业务、道德素质学习，熟悉和掌握各项规章制度，严格 遵守储蓄管理条例。 C.储蓄员无意中泄露了储户的信息，违反了存款自愿的原则。 D.储蓄员无意中泄露了储户的信息，违反了取款自由的原则。 E.银行要不断加强员工的职业道德建设。 案例 3 某分行营业部为完成储蓄任务，将财政性存款 15 万元，以个人户名存入一年期定期储 蓄存款，套取利息。 该案例的主要问题是（ ）。 A.违反了央行现金管理规定，财政性存款商业银行不得使用也不付息，必须按时上划央 行。 B.转移财政性存款。 C.商业银行在头寸不足时，可以使用财政性存款。 D.反映出该行内部控制不严，公款私存。 E.这种做法正确，没有违反中央银行的货币政策。 案例 4 某市分行为完成储蓄存款任务，于 1997年 14月以 1995 年度国债发行计划未完成为 名，使用原国债凭证，公开向社会吸收存款，存期一年，年利率为 11.34%，吸收存款 6154 万元。 问题：该行的经营行为应如何做出定性分析? 案例 5 2 1998 年 8 月，某市财政局对执法单位的罚没收入实行了收支两条线管理，经与市财政 局稽查大队协商，由建行某储蓄所作为交警罚没收入的代收点。2000年 6 月21 日该储蓄所 被撤消，账务并入某分理处，为保证工作的连续性，分理处安排董某具体负责办理柜面罚没 收入的代理业务和临时性的上门收款业务，2000 年 6 月 22 日7 月 15 日，董某共办理上 门收款及代收罚没收入 319 笔，金额77986 元。董某将上述资金或以现金不入账，或以本人 或他人名义开立的活期账户，然后以通兑方式取出，最终携款潜逃。 该案例问题产生的原因主要有（ ）。 A.公款私存并设立密码，分理处的领导和员工熟视无睹，无人指出和纠正。 B.在上门收款过程中，没有执行双人上门收款， 一人收款、一人开票制度。 C.市财政局对执法单位的罚没收入实行了收支两条线