幼儿园决算报表填报说明.PDF

2018 年度内蒙古自治区伊金霍洛旗红庆河镇红庆河 幼儿园决算报表填报说明 一、决算信息来源说明 本套决算依据本单位登记完整、核对无误的账簿记录和 其他有关会计核算资料编制，账证相符、账实相符、账表相 符、表表相符，真实、准确、完整地反映了本单位预算执行 结果和财务状况。 （一）本套决算主表决算数据主要依据本单位会计账簿 总账及明细账数据填列，预算数据依据本单位预、决算批复 文件及预算调整文件填列。 （二）本套决算附表数据主要依据本单位资产、人事台 账及相关统计资料填列，其中： “资产情况表”“国有资产 收益征缴情况表”依据本单位资产相关会计账簿数据、固定 资产管理系统相关数据及有关统计资料填列；“基本数据表” “机构人员情况表”依据本单位人事台账相关资料填列； “非税收入征缴情况表”依据本单位非税收入台账及相关统 1 计资料填列。 二、决算编制基本情况 本单位为 伊金霍洛旗教育局 （填列一级预算单位 名称）所属 二 级（按封面“单位预算级次”填列）预 算单位，单位性质为 财政补助事业单位 （按封面“单 位基本性质 ”填列）单位，决算编报类型为 单户表 （按封面“报表类型”填列），按照 事业单位 会 计制度填报决算数据。（按封面 “单位执行会计制度”填列）。 纳入本套决算编制范围的独立编制单位共 1　个，比上 年增 (减) 0 个，分别是（如有，可附表反映本套决算包 含编制单位清单，包括单位名称和性质）。 三、基础数据核对情况 （一）财政资金对账情况。 1．财政拨款核对情况。 （1 ）单位本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收 入 167.66 万元，财政部门拨款对账单 167.66 万元，差 额 0 万元。对差额原因进行说明。 （2 ）单位本年度政府性基金预算财政拨款收入 0 万 元，财政部门拨款对账单 0 万元，差额 0 万元。对差额原 2 因进行说明。 2．财政专户管理资金核对情况。 （1 ）单位本年度缴入财政专户 0 万元，财政部门财 政专户缴款对账单 0 万元，差额 0 万元。对差额原因进 行说明。 （2 ）单位本年度财政专户管理资金收入 0 万元，财 政部门财政专户拨款对账单 0 万元，差额 0 万元。对差 额原因进行说明。 3．其他需要说明的情况。 （二）与上年指标核对情况。 以下四项均在部门决算软件-》填报说明附表-》原因栏 进行详细说明。依据相关文件、审计报告等调整的应说明文 件名称、文号。 1．全口径、一般公共预算财政拨款、政府性基金预算 财政拨款和财政专户管理资金的结转和结余资金本年年初 数与上年年末数不一致的情况说明，包括财政收回、审计调 整、归集调入或上缴、单位内部调剂等情况（见软件中填报 说明附表 CS01、CS01_1、CS01_2、CS01_3 表）。 2. “资产负债简表”指标本年年初数与上年年末数不一 3 致的情况说明，包括财政收回、审计调整、归集调入或上缴、 单位内部调剂等情况（见软件中填报说明附表 CS02 表）。 3．“资产情况表”指标本年年初数与上年年末数不一致 的情况说明（见软件中填报说明附表 CS16 表）。 4．主要指标上下年变动幅度超过 2