海大集团董事会关于2009年度内部控制自我评价报告 20100415.pdfVIP

广东海大集团股份有限公司董事会 关于2009年度内部控制自我评价报告 根据中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所等部门对上市公司内部控制的有 关要求，以及《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》和《上市公司内部 控制指引》等相关法律、规范性文件，公司结合自身实际特点和情况制订了相应的内控 制度，以保证公司的正常生产经营和公司资产的安全和完整，防范和控制公司风险，并 随着公司业务发展以及外部环境变化不断调整、完善，使之更有利于提高上市公司风险 管理水平，保护投资者的合法权益。公司董事会对公司2009年度内部控制制度的建立健 全和有效实施进行了全面深入的自查，在此基础上对公司的内部控制做出自我评价。 一、公司内部控制制度建立健全情况 公司制定并实施了一套贯穿公司经营管理活动各层面和各环节的较为完善的内部 控制制度，包括：《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、 《总经理工作细则》、《董事会专门委员会工作细则》、《独立董事工作制度》、《关 联交易决策制度》、《信息披露管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《投资者关 系管理制度》、《财务管理制度》、《内部审计制度》、《投资管理制度》、《生产管 理制度》、《人力资源管理制度》、《行政管理制度》、《研发管理制度》等规章制度， 保障了公司资产的安全、完整，经营管理有效，信息披露的真实、准确、完整、及时、 公平。 （一）内部控制制度的目标 内部控制是公司董事会、管理层和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。 公司建立与实施内部控制的目标为： （1） 合理保证公司经营管理遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （2） 提高公司经营的效率和效果，促进公司实现发展战略； （3） 建立良好的公司内部控制环境，保障公司资产的安全； （4） 规范公司运作机制,确保公司财务报告及相关信息披露的真实、准确、完整。 （二）内控制度建立健全和有效实施情况 1 1、控制环境 公司已建立了良好的治理架构与组织结构和相关控制制度，重视建设良好的企业 文化，在业务管理、资金管理、会计系统管理、人力资源与薪酬管理、信息沟通与披露 管理等方面形成了较完整的内部控制体系。 （1 ）公司治理结构 公司根据有关法律法规及《公司章程》的要求，设立了股东大会、董事会、监事 会和管理层，并在公司章程中列明各自的权利义务，相互之间分工明确、各司其职、 各尽其责。股东大会是公司的权力机构，股东大会享有法律法规和企业章程规定的合 法权利，依法行使企业经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项的表决权。董事 会是股东大会的执行机构，董事会对股东大会负责，依法行使企业的经营决策权。董 事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会。监事会是公司 的内部监督机构，监事会对股东大会负责，监督企业董事、经理和其他高级管理人员 依法履行职责。总经理负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持公司的生产经 营管理工作。报告期内，公司能够按照有关法律法规和公司章程的规定按期召开“三 会”；“三会”文件完备并已归档保存；重大投资、融资等决策事项履行了公司章程和相 关议事规则的程序；监事会能够正常发挥作用，具备一定的监督手段；四个专门委员 会能够促进董事会科学、高效决策；“三会”决议的实际执行情况良好。 （2 ）组织机构和制度流程完善 公司根据主营业务及管理的需要，设立了采购中心、研究中心、人力资源中心、财 务中心、总经办、信息技术部、证券部和审计部等职能部门，各职能部门分工明确、各 负其责、相互制衡、相互监督。根据公司的业务成长进展，公司持续对各职能部门的核 心和重点工作任务进行充分的研讨和完善，提高组织效率，完善管理和控制机制。 公司各专业部门针对专业工作建立了系统的制度和流程，在全公司内贯彻执行，提 高公司的管理复制和控制能力。如，公司制定并持续完善了人才招聘、人才培养、人才 晋升、考核和激励等制度；内部财务控制方面建立了预算管理制度、各项资产管理制度、 投资管理制度、各项成本费用管理制度等。公司按年度对所有管理制度进行审视、研讨 和升级，提高制度流程对公司业务的适应指导和约束作用。 （3 ）企业文化 公司十分注重企业文化建设，培育积极向上的价值观和社会责任感，倡导诚实守信、