华星创业关于公司内部控制鉴证报告 20110322.pdfVIP

关于杭州华星创业通信技术股份有限公司 内部控制的鉴证报告 天健审 〔2011〕1369 号 杭州华星创业通信技术股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的杭州华星创业通信技术股份有限公司（以下简称华星创业 公司）管理层按照《企业内部控制基本规范》及相关规定编制的截至2010 年12 月31 日《2010 年度内部控制自我评价报告》。 一、重大固有限制的说明 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的 可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政 策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定 的风险。 二、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供华星创业公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目 的。我们同意本鉴证报告作为华星创业公司年度报告的必备文件，随其他文件一 起报送并对外披露。 三、管理层的责任 在华星创业公司治理层的监督下，按照《企业内部控制基本规范》及相关规 定，设计、实施和维护有效的内部控制，并评价其有效性是华星创业公司管理层 的责任。 四、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对内部控制有效性发表鉴证意见。 五、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息 第 1 页 共9 页 审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。上述规定要求我们计划和 实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过 程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制系统设计的合理性和执行的有 效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提 供了合理的基础。 六、鉴证结论 我们认为，华星创业公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于2010 年12 月31 日在所有重大方面保持了有效的内部控制。 本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成的。 天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国·杭州 中国注册会计师 报告日期：2011 年3 月20 日 第 2 页 共9 页 杭州华星创业通信技术股份有限公司 2010年度内部控制自我评价报告 一、公司基本情况 杭州华星创业通信技术股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由杭州华星创业通信 技术有限公司整体变更设立。杭州华星创业通信技术有限公司成立于2003 年6 月5 日，并 以2008 年5 月31 日为基准日整体变更设立为本公司,本公司于2008 年7 月24 日在杭州市 工商行政管理局登记注册，取得注册号为330108000004579 的《企业法人营业执照》，现有 注册资本8,000.00 万元，股份总数8,000.00 万股（每股面值1 元）, 其中，有限售条件的 流通股份A 股4,224 万股，无限售条件的流通股份A 股3,776 万股。公司股票已于2009 年 10 月30 日在深圳证券交易所挂牌交易。 本公司属通信服务业。经营范围：技术开发、技术服务、成果转让；计算机软、硬件及 系统集成，网络信息产品；承包：通信工程；批发、零售：网络信息产品，机电产品；其他 无需报经审批的一切合法项目。 二、公司建立内部控制制度的目标和遵循的原则 （一）公司建立与实施内部控制的目标为： 1．建立和完善符合现代企业管理要求的治理结构，形成科学合理的决策机制、执行机 制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现； 2．建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项业务活动的正常、有 序、高效的运行； 3．堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为，保障公司资产的安 全、完整； 4．规范公司会计行为，保证会计资料真实、准确、完