涅生电商辅导工作备案报告（第二期）.PDFVIP

涅生电商辅导工作备案报告（第二期） 广州涅生电商股份有限公司 Guangzhou Niesheng E-Commerce Co.,Ltd （广州市海珠区沥滘路368 号11 层整层） 首次公开发行股票并在创业板上市 辅导工作备案报告 （第二期） 辅导机构 （深圳市福田区益田路江苏大厦A 座38 －45 楼） 涅生电商辅导工作报告（第二期） 招商证券股份有限公司 关于广州涅生电商股份有限公司 辅导工作备案报告 （第二期） 中国证券监督管理委员会广东监管局： 根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《证券发行上市保 荐业务管理办法》的有关规定，以及招商证券股份有限公司（以下简称“招商证 券”）与广州涅生电商股份有限公司（以下简称“涅生电商”或“发行人”）签署的 《关于首次公开发行人民币普通股股票（A 股）并上市之辅导协议》，招商证券 于2017 年5 月22 日向贵局提交了涅生电商的辅导备案材料并取得了贵局的《广 东证监局辅导备案登记确认书》，于2017 年12 月19 日向贵局提交了涅生电商 的第一期辅导工作报告。 作为涅生电商首次公开发行股票并在创业板上市的辅导机构，招商证券现就 2017 年12 月-2018 年6 月的辅导工作情况，向贵局报告如下： 一、报告期内所做的主要辅导工作 （一）本期辅导经过 本辅导期间为2017 年12 月-2018 年6 月。 在本辅导期间，招商证券辅导工作小组开展了以下工作： 1、对涅生电商的历史沿革、股东情况、董监高情况、业务与技术、财务与 会计、组织机构、内部控制、公司治理、募投项目等情况进行了尽职调查； 2 、根据《证券发行上市保荐业务管理办法》的要求，对涅生电商进行了相 应的规范辅导，召开了相关的中介机构协调会，会计师、律师及涅生电商的主要 股东、高级管理人员、财务负责人及相关人员均参加了中介机构协调会，并对主 要整改事项进行了充分的讨论； 3、按照财务专项核查的要求，会同会计师、律师对涅生电商的运营、业务 负责人进行了现场访谈，并搜集了有关资料。 1 涅生电商辅导工作备案报告（第二期） 4 、中介结构对涅生电商全体董事、监事、高级管理人员及持股5% 以上的股 东就创业板IPO 过程中涉及的法律、财务、业务及公司治理、内部控制、募投 项目等事项进行了统一培训。 （二）承担本期辅导工作的辅导机构及辅导工作小组的组成及辅导人员情况 招商证券本期参加辅导的人员有康自强、张燚、张晨妮、邱扬、刘怡璘等五 人，以上人员均为招商证券正式员工，拥有丰富的股票上市辅导、发行承销及上 市保荐的工作经历，具备从事辅导工作的能力和资格。 （三）接受辅导的人员 涅生电商接受辅导的人员包括： 1、公司董事：李先桃、熊卓文、朱丽佳、吴军凡、付程、庄学敏、韩玲、 周理高 2 、公司监事：葛晓磊、卢北京、许铮 3、其他高级管理人员：谢少文 4 、以及公司财务部及业务部门的部分员工。 （四）辅导的主要内容、辅导方式及辅导计划的执行情况 1、尽职调查 按照《企业会计准则》、《企业会计准则解释第1-5 号》、《首次公开发行 股票并在创业板上市管理办法》、《保荐人尽职调查工作准则》、《证券发行上 市保荐业务管理办法》、《关于进一步提高首次公开发行股票公司财务信息披露 质量有关问题的意见》、《会计监管风险提示 1-4 号》、《首次公开发行股票时 公司股东公开发售股份暂行规定》等法律法规的要求，招商证券对涅生电商开展 全面尽职调查，本次尽职调查的主要内容包括：历史沿