专项债券2019年付息公告.PDFVIP

2018 年第一期重庆渝中国有资产经营管理有限公司 专项债券2019 年付息公告 由重庆渝中国有资产经营管理有限公司（以下简称“发行人”）于 2018 年2 月8 日发行的2014 年重庆渝中国有资产经营管理有限公司 公司债券（以下简称“本期债券”）将于2019 年2 月11 日开始支付 自2018 年2 月8 日至2019 年2 月7 日期间（以下简称“本年度”） 的利息。为保证本次付息工作的顺利进行，方便投资者及时领取利息， 现将有关事宜公告如下： 一、本期债券概览 1. 债券名称：2018 年第一期重庆渝中国有资产经营管理有限公司专 项债券 2. 证券简称：银行间市场简称：“18 渝中专项债01”，交易所简称： “18 渝中01”；代码：银行间市场代码：1880020，交易所代码： 127754。 3. 发行人：重庆渝中国有资产经营管理有限公司 4. 发行总额和期限：人民币7 亿元；7 年期，附提前偿还条款,在债 券存续期第3，4，5，6 和7 个计息年度末分别按照债券发行总额 20%，20%，20%，20%和20%的比例偿还本期债券本金。 5. 债券发行批准机关及文号：发改企业债券【2017】134 号文件批 准发行 6. 债券形式：实名制记账式 7. 债券利率：本期债券票面利率为 6.90%，在该品种债券存续期内 固定不变 8. 计息期限：本期债券计息期限自2018 年2 月8 日至2025 年2 月 7 日 9. 付息日：本期债券付息日为2019 年至2025 年每年的2 月8 日（上 述付息日如遇法定节假日，则顺延至下一个工作日） 10.上市时间和地点：本期债券于2018 年2 月11 日在上海证券交易 所上市交易 二、本期债券本年度付息和兑付情况 1. 本年度计息期限：2018 年2 月8 日至2019 年2 月7 日，逾期部 分不另计利息。 2. 利率：本期债券票面利率（计息年利率）为6.90%。 3. 债权登记日：本期债券在上海证券交易所上市部分本年度的债权 登记日为2019 年2 月1 日。截至上述债券登记日下午收市后，本 期债券投资者对托管账户所记载的债券余额享有本年度利息。 4. 付息日：2019 年2 月11 日 三、付息办法 1. 通过上海证券交易所购买本期债券并持有到债权登记日的投资者， 利息款通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司清算系统 进入该投资者开户的证券公司的登记公司备付金账户中，再由该 证券公司将利息款划付至投资者在该证券公司的资金账户中。 2. 从发行市场购买本期债券并持有到债权登记日的投资者，在原认 购债券的营业网点办理付息手续，具体手续如下： A.如投资者已经在认购债券的证券公司开立资金账户，则利息款 的划付比照上述第1 点的流程。 B.如投资者未在认购债券的证券公司开立资金账户，请按以下要 求办理： （1）本期债券个人投资者办理利息领取手续时，应出示本人身份 证，根据原认购债券的营业网点要求办理； （2）本期债券机构投资者办理利息领取手续时，应出示经办人身 份证，并提交单位授权委托书（加盖认购时预留的印鉴）正本、法人 营业执照复印件（加盖该机构投资者公章）和税务登记证（地税）复 印件（加盖该机构投资者公章）以及经办人身份证复印件； （3）如投资者原认购网点已迁址、更名、合并或有其他变更情况， 请根据托管凭证上注明的二级托管人名称或加盖的公章，咨询该二级 托管人。 四、关于本期债券企业债券利息所得税的征收 1. 关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明 根据《中华人民共和国个人所得税法》和《企业债券管理条例》 等相关法规和文件的规定，本期债券个人投资者应就其获得的债券利 息所得缴纳企业债券利息个人所得税。本期债券发行人已在《2018 年第一期重庆渝中国有资产经营管理有限公司专项债券募集说明书》 中对上述规定予以明确说明。 按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴 工作的通知》（国税函[2003]612 号）规定，本期债券利息个人所得 税将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的 税务部门缴付。请各兑付机构按照个人所得税法的有关规定做好代扣 代缴个人所得税工作。如各兑付机构未履行上述债券利息个人所得税 的代扣代缴义务，由此产生的法律责任由各兑付机构自行承