朗科科技：控股子公司管理制度(xxxx年6月) xxxx-06-28资料.pdfVIP

深圳市朗科科技股份有限公司 控股子公司管理制度 第一章 总则 第一条 为加强深圳市朗科科技股份有限公司（以下简称“公司”）对控 股子公司（以下简称“子公司”）的管理，确保子公司规范、高效、有序运 作，促进子公司健康发展，提高公司整体资产运营质量，维护公司和投资者 的合法权益，根据 《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律、法规、规章以及《深圳市朗科 科技股份有限公司章程》的相关规定，结合公司实际情况，制订本制度。 第二条 本制度所称子公司系指公司直接或间接持有其 50% 以上的股权 比例，或持股比例虽未超过 50%，但能够决定其董事会半数以上成员的组成， 或者通过协议或其他安排能够对其实际控制 （即纳入公司合并会计报表的子 公司）。 第三条 公司与子公司之间是平等的法人关系。公司以其持有的股权份 额，依法对子公司享有资产收益、参与重大决策、选择管理者及股权处置等 股东权利，并负有对子公司进行指导、监督和提供相关协助服务的义务。 第四条 子公司依法享有法人财产权，以其法人财产自主经营，自负盈 亏，对公司和其他出资者投入的资本承担保值增值的责任。 第五条 公司对子公司主要从组织、财务、经营决策、信息管理、检查 与考核等方面进行指导和建议。 第六条 公司对子公司的投资额不超过公司最近一期经审计的净资产 1 5%的，由公司总经理代表公司以股东身份制定或修改子公司章程。 第二章 人事管理 第七条 子公司依法设立股东会（如子公司为股份有限公司，则为股东 大会；）、董事会（或执行董事）及监事会（或监事）。公司通过子公司股东 会行使股东权利，委派或选举董事（或执行董事）及监事，并通过该等人士 对子公司行使其管理、协调、监督、考核等职能。 第八条 公司派股东代表参加子公司股东会。该股东代表在子公司股东 会上按照公司的决策或指示依法发表意见、行使表决权。 第九条 公司依照子公司章程规定向子公司委派董事、监事或推荐董事、 监事及高级管理人员，并根据需要对任期内委派或推荐的董事、监事及高级 管理人员人选作出适当调整。 第十条 由公司委派或提名的董事按其所在子公司章程的规定行使职 权，对子公司股东会负责，出席子公司董事会会议，并在子公司董事会上按 照公司的决策或指示依法发表意见、行使表决权。 第十一条 由公司派出的监事按其所在子公司章程的规定行使职权，包 括检查子公司财务，对子公司董事、高级管理人员执行职务时违反法律、法 规或子公司章程及其他内部规定的行为进行监督，当子公司董事、高级管理 人员的行为损害公司利益时，要求其予以纠正，并及时向子公司股东会及公 司汇报。 第十二条 公司委派或推荐的子公司董事、监事、高级管理人员应认真 履行任职岗位的职责，同时应将子公司经营、财务及其他有关情况及时向公 司反馈。 2 第十三条 子公司的董事、监事、高级管理人员应当严格遵守法律、法 规和章程的规定，对公司和所任职的子公司负有忠实和勤勉义务，不得利用 职权为自己谋取私利，不得利用职权收受贿赂或者其他非法收入，不得侵占 所任职子公司的财产，未经公司同意，不得与所任职的子公司订立合同或者 进行交易。上述人员若违反本条规定给子公司或公司造成损失的，应当承担 赔偿责任，涉嫌犯罪的，依法追究法律责任。 第三章 财务管理 第十四条 公司财务部门对子公司的会计核算和财务管理实施指导、监 督。 第十五条 子公司财务部门应按照其财务管理制度的规定，做好财务管 理基础工作，负责编制全面预算，对经营业务进行核算、监督和控制，加强 成本、费用、资金管理。 第十六条 子公司日常会计核算和财务管理中采用的会计政策及会计估 计、变更等应遵循其财务管理制度、会计准则及有关规定。 第十七条 公司计提各项资产减值准备的财务管理制度适用于子公司