项目评估教学PPT.ppt

课程内容 总论，项目概况与建设必要性评估 市场分析，建设规模评估 建设生产条件和技术评估 实施计划评估，组织与人力资源分析 经济评估概述，投资估算，资金筹措，财务基础数据估算， 财务效益评估，投资方案比选 国民经济效益分析，不确定性和风险分析 总评估 第一节 总论 1. 基本概念 2. 可行性研究 3. 可行性研究报告的内容 4. 项目评估 5. 项目评估与可研的关系 6. 项目评估报告 7. 项目评估报告大纲—建行 1.基本概念 项目 项目是由组织所确定的旨在规定的时间内完成 规定任务的社会经济活动，具有明确的目标 性、整体性（系统性）、一次性和不确定性 1.基本概念 投资 广义的投资是指人们的一种有目的的经济行为，即以一定的资源投入某项计划，以获得所期望的报酬；狭义的投资是指人们在社会经济活动中为实现某种预定的生产经营目标而预先垫支的资金 1.基本概念 投资项目 投资项目是指用固定资产投资兴建的工程建设项目，它必须按照规划、决策、施工、投产、经营等一系列规范程序，在规定的建设工期、投资预算、质量标准的条件下，以形成固定资产为明确目标 作为投资者，都希望以最小的投入获得最大的效益 1.基本概念 投资项目分类 按投资性质：新建、改扩建、恢复、迁建 按投资规模：大型、中型、小型 按投资主体：国家投资、地方政府投资、企业投资、各类投资主体联合投资 按项目法人现状：新建项目法人、既有项目法人 按投资主体的投资范围、融资方式和经济效益分类：竞争性项目、基础性项目、公益性项目 1.基本概念 项目周期 典型项目，七个阶段：项目设想、项目初选、项目准备、项目评价、项目实施、投产经营、项目评价总结 从投资的角度分析，项目周期的工作过程分三个阶段：投资前期、投资时期、生产时期，每个时期又分为若干个工作阶段 详见下表： 2.可行性研究 可行性研究是在调查研究的基础上，通过市场分析、技术分析、财务分析和国民经济分析，对各种投资项目的技术可行性和经济合理性进行的综合评价 可行性研究的作用：作为项目投资决策和编制可行性研究报告的依据，作为筹集资金向银行申请贷款的依据，作为商谈合同、签订协议的依据，做为项目进行工程设计、设备订货、施工准备等基本建设前期工作的依据，作为项目拟采用的新技术、新设备的研制和进行地形地质及工业性试验工作的依据，作为环保、申领建设执照的依据 2.可行性研究 可行性研究报告的编制依据 有关规划和政策 项目建议书及其批复文件 有关标准、定额、参数 其它 编制可行性研究报告的承担单位应具备必要的技术条件，并具有经国家有关部门审批、登记的资质等级证明 2.可行性研究 可行性研究工作的步骤 委托和签订协议合同 组织人员与制订计划 调查研究与搜集资料 方案设计和优选 经济分析和评价 编制可行性研究报告 3.可行性报告的内容(1) 总论 市场预测 资源条件评价 建设规模与产品方案 厂址选择 技术方案、设备方案和工程方案 原材料燃料供应 总图布置方案 节能措施 节水措施 3.可行性报告的内容(2) 环境影响评价 劳动安全卫生与消防 组织机构与人力资源配置 项目实施进度 投资估算 融资方案 财务评价 国民经济评价 社会评价 风险分析 研究结论与建议 4.项目评估 项目评估是在可行性研究工作的基础上，对拟建项目的必要性、项目背景情况和建设条件的可行性，以及项目在技术上的先进适用性和经济上的合理有效性等诸多方面进行全面的综合审查和评价 投资项目评估按照评估的时间及所处阶段，可分为项目前评估、中期评估和后评估 4.项目评估 报送材料： 项目建议书及其批准文件 可行性研究报告 项目（公司）章程、合同、批复文件 报送单位的申请报告及主管部门的初审意见 有关资源、原材料、水、电、交通、通信、资金及征地等有关批件或协议文件 项目资本金落实文件及投资者出具的本年度资本金安排承诺函 长期负债和短期借款等落实或审批文件 对贷款机构还有：借款人、项目各投资者和保证人近三年的报表等 5.项目评估与可研的关系 既存在联系又有一定的区别 针对同一项目判断其可行与否，可研是基础工作，项目评估利用可研的背景资料，在其基础上进行，存在一定的对应关系；项目评估是可研的延伸和再评价 所处时期相同，目的相同，基本原理、内容和方法相同 时间不同，研究的角度和侧重点不同，执行单位不同，报告撰写内容格式不同 6.项目评估（可研）报告 企业（借款人）资信评估 项目概况和建设必要性评估 资源条件评估 项目建设和生产条件的评估 工艺技术评估 环境保护和劳动安全卫生的分析评估 经济效益评估 项目社会评估和环境影响评估 项目总评估 7.项目评估报告大纲—建行 借款人资信评估 项目概况分析 市场供求