税收风险管理岗位能力进阶培训班.docVIP

PAGE PAGE 4 税收风险管理岗位能力进阶培训班 项目计划 一、项目名称 税收风险管理岗位能力进阶培训班 二、项目来源 辽宁税务高等专科学校2019年自主培训计划 三、培训类型 专门业务培训 四、培训对象与规模 税收风险管理业务骨干，规模为40人 五、培训目标 通过培训学习，使学员了解税收风险管理基础知识，掌握风险分析识别、等级排序和应对控制的一般技术和方法，能够顺利完成行业摸底调研、数据采集、行业分析、指标建模、行业风险应对等各环节工作，为提升税收风险管理工作质效奠定坚实的基础。 六、培训地点、时间 培训地点：辽宁税务高等专科学校 培训时间：2019年3月22日至3月31日，共10天 七、培训内容和课程说明 （一）培训内容及时间安排 培训模块 培训课程名称 培训时间（天） 核心业务模块 （7天） 1.“放管服”背景下税收风险管理形势与任务 0.5 2.涉税大数据分析方法 0.5 3.税收风险分析识别及等级排序方法 0.5 4.重点行业税收风险分析监控 1 5.税收风险应对——财务报表涉税分析（双讲式）（拟聘辽宁省本溪市税务局纪检组长刘君） 1 6.税收风险应对——案头审核分析与政策运用 1 7.税收风险应对——税务约谈（案例式） 0.5 8.税收风险应对——实地核查（实训式） 0.5 9.虚开增值税发票风险防控（案例式）（拟聘辽宁省税务局大企业税收服务和管理局副局长王镇） 1 10.研讨交流：土地增值税税收风险分析 0.5 综合素养模块 （1天） 1.参观廉政教育展室（按照总局教育中心要求，每个培训班都必须有廉政教育相关内容。因此，增加这个课程。由专业老师利用中午时间授课，讲解时间约50分钟） 0 2.实践课堂——爱国主义教育现场教学 1 非课程环节模块 （2天） 1.报到、返程 2 2.开班典礼、照合影 0 合计天数 10 （二）主要课程说明 1. “放管服”背景下税收风险管理形势与任务： 解读深化“放管服”改革背景下，国家税务总局关于税收风险管理工作的最新工作思路和要求。 2.涉税大数据分析方法： 介绍在大数据背景下如何充分整合现有海量数据情报资源，运用先进的大数据分析工具与方法开展税收征管与服务工作，通过电信案例分析应用提升税务干部大数据分析的理念,拓展大数据分析的视角，掌握大数据分析方法,提高大数据分析的能力和水平,进而提高征管质效。 3. 税收风险分析识别及等级排序方法： 结合金税三期工程，介绍税收风险分析监控业务与信息技术融合策略和方法，包括税收风险特征库技术的运用，宏观、行业、微观税收风险指标体系构建方法、税收大数据分析基本方法，预警值设置方法，分析识别相关技术与算法、风险权重设置方法、税收风险等级排序等预警监控方法。 4.重点行业税收风险分析监控： 介绍制造业、商贸业、房地产业等重点行业风险评估模型及典型案例的分析应用实务。 5. 税收风险应对——财务报表涉税分析： 通过对企业财务报表相关财务指标计算及涉税分析，将报表分析结果与同业相关信息进行比对，发现企业在财务核算和涉税事宜处理中存在的涉税风险问题，从而为税务约谈和实地核查提供思路和线索。 6. 税收风险应对——案头审核分析与政策运用： 介绍如何运用税收政策以及各税种申报表相关知识对在税收风险分析中确认的风险纳税人进行案头分析和审核。具体包括结合增值税政策对增值税申报表审核分析、结合企业所得税政策对企业所得税申报表审核分析以及资产负债表、利润表的审核分析。 7. 税收风险应对——税务约谈（案例式）： 通过案例式教学，介绍税务约谈方案制定、约谈注意事项以及主要技巧的运用。 8. 税收风险应对——实地核查（实训式） 通过应用实训平台，讲授如何针对财务核算软件实施核查，包括如何确认是否存在多套账，如何对记账凭证、明细账、辅助账实施检查并通过原始单据确认疑点。 9.研讨交流：土地增值税税收风险分析（略） 10.虚开增值税发票风险防控（案例式）： 通过深入分析现阶段增值税专用发票管理的外部和内部环境，客观研判现阶段增值税专用发票虚开严峻形势及新苗头新趋势，将全面税收风险管理理念贯穿于增值税发票管理全过程。通过大量的实际案例，讲授增值税专用发票管理风险防控的目标规划、信息采集、风险识别、风险分析、等级排序、风险应对、信息与沟通、监督与绩效方法和技术。建立“事前有效防范、事中常态监控、事后精准打击”三道防线，全面防控增值税专用发票管理风险。根据税务机关各岗位人员在增值税专用发票管理过程中可能涉及的玩忽职守、滥用职权、受贿、参与虚开犯罪等执法风险，有针对性地提出防控措施。 八、培训方式 主要采用讲授式、案例式和实训式教学法，紧密联系税务工作实际进行授课。 九、师资构成 以校内专职教师为主，同时聘请税务系统工作经验丰富的兼职教师。 十、培训资料 培训教