原创力文档3．商业银行贴现的票据种类 银行承兑汇票：是一般企业所发的远期汇票，经银行承兑的到期汇票。 商业承兑汇票：它是售货商发出而由收购商承兑到期支付的远期汇票，一般有商业跟单承兑汇票和不跟单承兑汇票两种。 商业期票：它是普通商人所收的远期本票，俗称期票，通常是购货商作为到期支付凭证，约定期限付款，由购货商出具期票交售货商作为到期支付凭证。 商业银行除了贴现上述票据外，还承办政府债券的贴现。凡是已经中签的公债和到期国库券本息票，在未到付款日期以前，可以向银行申请贴现。 4.票据贴现的操作要点 1)票据贴现的审批 审查票据的票式和要件是否合法； 审查票据的付款人和承兑人的资信状况。应当收贴具有良好信誉的企业和银行作为付款人和承兑人的票据； 审查票据期限的长短。一般商业汇票的期限应在六个月之内，最长不超过九个月。超过这个期限的，银行一般不应收贴； 审查贴现的额度。贴现的额度一般不得超过贴现申请人的付款能力。 2) 票据贴现的具体内容 银行通过上述审查，最终作出是否收贴的决策，在经过银行内部的审查、审批程序后，即可办理贴现手续。 (1)票据贴现的期限与额度 票据贴现的期限：从票据贴现日到票据到期日之间的时间。一般控制在六个月内，最长不超过九个月。 票据贴现贷款的额度，即实付贴现额，按承兑票据的金额扣除贴现利息计算。计算公式是： 实付贴现额=贴现票据面额－贴现利息 贴现利息=票据面额×贴现期限×（月贴现率÷30） (2) 票据贴现贷款的到期处理 票据贴现贷款到期后，付款人应事先将票款备足并交存开户银行，开户银行等到期日凭票将款项从付款人账户划转到银行账户。这样，票据贴现贷款过程全部完成。 如果票据到期，付款人账户不足支付票款，可以作如下处理： 以银行承兑汇票贴现，承兑银行除凭票付款外，应对承兑申请人执行扣款。对尚未扣回的承兑金额，视同逾期货款，应按统一利率收息并实行加息； 以商业承兑汇票贴现的，开户银行应将汇票退还贴现银行，同时对付款人应比照签发空头支票的处罚规定给以罚款。 10.4.4消费者贷款 1.消费者贷款的概念与种类 消费者贷款： 是银行以消费者个人为对象，以个人消费为用途发放的贷款。 按贷款的偿还方式划分，消费者贷款一般可以分为以下三类： 1) 分期偿还贷款 2) 信用卡贷款和其它周转限额贷款 3) 一次性偿还贷款 2.消费者贷款的操作要点 1)贷款的申请 消费者需要向银行申请贷款用于个人消费，必须提交借款申请。在借款申请中，应详细列述以下内容： 借款的动机和用途； 借款的数额和种类； 申请人本人的有关资料，如借款人的姓名、年龄、职业、收入、财产、家庭成员、健康状况、信用履历等； 银行要求提供的其它有助于了解申请人信用状况的合法资料。 2)信用分析和贷前调查 对借款人进行信用分析和贷前调查的内容，除了对一般工商企业贷款中所应调查了解的内容之外，银行应针对个人借款者的特点重点调查以下一些情况： 借款人姓名、年龄、住址； 借款人职业及职业稳定性； 借款人收入及其稳定性，借款人家庭收入及其稳定性； 借款人消费支出情况； 借款人承担赡养义务及其稳定性； 借款人本人及由其承担赡养义务的家庭成员的健康状况； 借款人的财产及其变现能力； 借款人 的信用履历。是否与银行发生过借款往来，有无违约记录； 借款人可以提供的贷款抵押物及其质量等。 3) 贷款审批与发放 银行在审批消费者贷款时，一般有两种方法： 经验判断法：即根据对借款人的信用分析和贷前调查，通过信贷人员的主观判断，来决定贷与不贷，贷多贷少。 信用评分方法：这种方法是先由银行建立一个在统计上可靠的信用评估分析模型，然后，信贷员通过此模型对借款人进行等级划分。 4)贷后检查与贷款的收回 贷款发放以后要对贷款进行跟踪检查。 通常要求借款人定期反映其收入、财产的变动情况，以便银行随时掌握借款人还贷能力的变化。 对信用卡贷款和其它周转性贷款，应重点检查是否有严重的恶意透支行为及其它欺诈行为。 贷款到期后，应根据不同的贷款采取不同的的收回方式。银行要区别不同情况，加强贷款收回管理。 3.住房按贷揭贷款 住房按揭贷款是目前我国银行发放的一种主要的消费者贷款。它是由楼宇的购买者在支付一定的购房款（通常占总购房款的30-40%）后，不足部分向银行申请贷款，以向卖楼者（通常是发展商）付清全部房款。 住房按揭贷款通常需要以楼花或现楼作抵押，还需要发展商提供担保或承诺在购房者不能还清贷款时由发展商进行回购，向银行购回房屋的抵押权。 银行发放住房按揭贷款的一般程序是： 1)银行与房地产开发商签定协议 2)购房者与发展商签定住房买卖合同。 3)购房者提出借款申请。 4)发展商签字担保。 5)银行审批 6)公证和登记 7)购买保险和交付银行贷款手续费 8)贷款的发放与收回 1
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