sap标准业务流程(财务部分).doc

五、财务核算 （一）财务部门工作流程 编号：PR-GL-001 业务编号 GL-001 业务名称 财务部门工作流程 业务流程简述 各制单岗位依据取得的审核无误的原始凭证在系统中制单，然后将机制凭证与手工凭证粘贴，送交审核岗，记账岗接受审核无误的凭证在系统中进行成批审核并记账，生成相关账表。 流程适用范围 在总账中处理的业务流程 具体工作流程 财务相关岗位 制单 审核、记账 报表 领导或税务局 填制凭证收集审核无误的原原始凭证打印并粘贴成机制凭证自动转账 填制凭证 收集审核无误的原原始凭证 打印并粘贴成机制凭证 自动转账 手工审核机制凭证 手工审核机制凭证 审核或成批审核 审核或成批审核 出纳签字 出纳签字 记账 记账 结账其他系统结账 结账 其他系统结账 生成报表重算表页打开报表 生成报表 重算表页 打开报表 上报相关报表 上报相关报表 具体描述 1、 财务部各制单岗位根据收集的原始凭证，按照业务特点有的直接在【总账】模块中制单，有的在各功能模块根据已录入的审核无误的业务单据直接生成凭证。某些凭证可进行自定义结转凭证，如计算本月应交税金,但相关科目必须先记账。 2、 将录入到系统的凭证，打印并与原始单据粘贴转交审核岗位。 3、 审核岗位对制单岗位传递来的凭证进行审核。并在【总账】模块中执行成批审核。 4、 出纳根据制单岗位传递来的凭证进行出纳签字。并在【总账】模块执行成批出纳签字。