移动通信集团分公司提升经济责任审计工作水平.doc

移动通信集团分公司提升经济责任审计工作水平 中国移动通信集团浙江有限公司 　　中国移动通信集团浙江有限公司（以下简称“浙江移动”）一直致力于经济责任审计工作的开展，仅近三年，浙江移动就开展了经济责任审计项目57个，通过审计共发现公司在用户发展管理、成本费用管理、招投标及采购管理、合同管理、存货及促销品管理、资金安全管理、营销活动规范管理、资产及工程管理、收入及欠费管理等内部管理方面存在的管理问题共计634个，涉及管理不规范金额5.02亿元，提出审计管理建议628条，促成公司各层级制定和完善各类管理制度及流程52个，有效地促进提升了公司的经营管理水平和风险把控能力。 　　同时，浙江移动还针对经济责任审计工作中遇到的新问题、新情况，积极探索，努力实践，不断推进经济责任审计工作朝着科学化方向发展。 　　一、持续优化规章制度及流程，确保经济责任审计工作科学发展 　　（一）持续优化规章制度。浙江移动以国家有关法律法规和中国移动通信集团总部相关规章制度为基础，结合公司实际情况，先后4次修订《浙江移动经济责任审计管理办法》，同时，为强化经济责任审计工作的可操作性，制定了《浙江移动经济责任审计工作手册》并进行持续优化，对经济责任审计审前准备、现场审计、审计报告、整改跟进等各个阶段的相关工作内容及相应的工作方式方法等进行了提炼和积累，以供审计人员日常学习及工作参照，有效促进了审计工作质量及