会计电算化练习.doc

会计电算化习题 实验一 系统管理与基础设置 实验准备 安装用友ERP-U8软件(8.50版)，将系统日期修改为“2009年1月31日” 实验要求 设置操作员。 建立账套(不进行系统启用的设置)。 设置操作员权限。 由701号操作员在“企业门户”中分别启用“总账管理”、“工资管理”、“固定资产管理”、“应收款管理”及“应付款管理”系统，启用日期为2009年1月1日 设置部门档案、职员档案、客户分类、客户档案和供应商档案。 实验资料 操作员及基权限 编号 姓名 口令 所属部门 角色 权限 701 李建 001 财务部 账套主管 账套主管的全部权限 702 王军 002 财务部 会计主管 　除其它权限还需有增加凭证权限 703 李强 003 财务部 　 总账管理系统中出纳签字(GL0203) 及出纳(GL04)的所有权限 账套信息 账套号：学号后三位 单位名称：宏道股份有限公司 单位简称：宏道公司 单位地址：北京市东城区东四大街1号 法人代表：陈光明 邮政编码：100035 税号：100011010255689 启用会计日期：2009年1月 企业类型：工业 行业性质：新会计制度科目 账套主管：李建 基础信息：对客户进行分类 分类编码方案： 科目编码级次：4222 客户分类编码级次：123 部门编码级次：122 部门档案 部 门 编 码 部 门 名 称 1 综合部 2 财务部 3 市场部 301 采购部 302 销售部 4 加工车间 职员档案 职 员 档 案 职 员 姓 名 所 属 部 门 1 张宏 综合部 2 江涛 综合部 3 李建 财务部 4 王军 财务部 5 宋风 采购部 6 张伟 采购部 客户分类 类 别 编 码 类 别 名 称 1 本地 2 外地 客户档案 客 户 档 案 客 户 简 称 所 属 分 类 01 强胜公司 本地 02 同达公司 本地 03 亿力公司 外地 04 银飞集团 外地 供应商档案 供应商编码 供应商简称 所属分类 01 方兴公司 00 02 光明公司 00 实验二 总账管理系统 实验准备 已完成“实验一”。将系统日期修改为“2009年1月31日”，由701号操作员注册进入账套“总账” 实验要求 总账管理系统初始化 设置账套参数 设置会计科目 设置凭证类别 输入期初余额 设置结算方式 设置项目目录 总账管理系统日常业务处理 由701号操作员设置常用摘要并审核凭证；由702号操作员对除“设置常用摘要”、审核凭证和出纳签字以外的业务进行操作；由703号操作员进行出纳签字。 填制凭证。 审核凭证。 出纳签字。 修改第2号付款凭证的金额为3000元。 删除第1号收款凭证并整理断号。 设置常用凭证。 记账。 查询已记账凭证第1号转账凭证。 冲销第1号付款凭证，并审核记帐。 总账期末处理 银行对账。 定义转账分录。 生成机制凭证。 对账。 实验资料 账套总账管理系统的参数 不允许修改、作废他人填制的凭证；可以使用应收受控科目；可以使用应付受控科目。 会计科目 增加会计科目 科 目 编 码 科 目 名 称 辅 助 账 类 型 100201 工行存款 日记账 银行账 113301 职工借款 个人往来 550201 办公费 部门核算 550202 差旅费 部门核算 550203 工资 部门核算 550204 折旧费 部门核算 550205 其他 　 修改会计科目 “应收账款(1131)”科目辅助账类型为“客户往来”(受控系统为应收管理系统)；“应付账款(2121)”科目辅助账类型为“供应商往来”(受控系统为应付管理系统)；“应收票据(1111)”科目辅助账类型为“客户往来”(受控系统为应收管理系统)；“应付票据(2111)”科目辅助账类型为“供应商往来”(受控系统为应付管理系统)；“预付账款(1151)”科目辅助账类型为“供应商往来”(受控系统为应付管理系统)；“工程物资(1601)”科目及所属明细科目辅助账类型为“项目核算”。 指定“现金(1001)”为现金总账科目、“银行存款(1002)”为银行总账科目。 凭证类别 类别名称 限制类型 限制科目 收款凭证 借方必有 1001，100201 付款凭证 贷方必有 1001，100201 转账凭证 凭证必无 1001，100201 期初余额 现金：14 000(借) 工行存款：196 000(借) 职工借款——宋风：10 000(借) 库存商品：60 000(借) 短期借款：60 000(贷) 实收资本：220 000(贷) 结算方式 结算方式包括现金结算、现金支票结算、转账支票结算及商业承兑汇票结算。 项目目录 项目大类为“一号工程”，核算科目为“工程物资”及明细科目，项目内容为“办公楼”和“商务楼”，其中“办公楼”包括“l号楼”和“2号楼”两项工程。 常用摘