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固定资产管理流程管理标准 第一种情况，固定资产新增 （1）节点E 1，开始 固定资产新增流程开始。 （2 ）节点E2，填写申请单 使用部门经理填写申请单 （详见附件1）。 （3 ）节点A2 ，确认申请单 总经理确认申请单，同意配备资产在申请单上签字，不同意流程结束。 （4 ）节点C3，是否有闲置资产 综合部经理确认是否有闲置资产。 （5 ）节点D3，固定资产变更流程 综合部经理确认有闲置资产就执行固定资产变更流程 （6 ）节点C4，采购流程 综合部经理确认没有闲置资产就执行采购流程。 （7 ）节点F5 ，出库 使用人办理固定资产出库手续，出库单上要标注资产原值、使用人信息。 （8 ）节点D6，资产编号 资产管理员将新增资产按要求进行编号，标注在出库单上。 （9 ）节点D7，资产转移 资产管理员将资产转移给使用人。 节点B7 ，固定资产模块资产增加 会计在固定资产模块中增加资产。 （10）节点D8，登记台账 资产管理员登记固定资产台账。 节点B8 ，账务处理 会计账务处理。 （11）节点D9 ，结束 流程结束。 第二种情况，固定资产变更 （1）节点F1，开始 固定资产变更流程开始。 （2 ）节点F2 ，填写申请单 使用部门经理填写申请单 （详见附件1）。 （3 ）节点A3，确认申请单 总经理确认申请单，同意变更在申请单上签字。 （4 ）节点C4，是否有闲置资产 综合部经理确认是否有闲置资产。 （5 ）节点C5，固定资产新增流程 综合部经理确认是否有闲置资产，没有闲置资产执行固定资产新增流程。 （6 ）节点G6，填写调拨单 使用人填写资产调拨单，详细填写资产调拨单各项信息 （详见附件2 ）。 （7 ）节点F6，确认调拨单 使用部门经理确认资产调拨单，并在资产调拨单上签字。 （8 ）节点E6，确认调拨单 原部门经理确认资产调拨单，并在资产调拨单上签字，如果是部门内部调拨原 部门经理就是使用部门经理。 （9 ）节点C6，确认调拨单 综合部经理确认资产调拨单，并在资产调拨单上签字。 （10）节点A6，确认调拨单 总经理确认资产调拨单，同意变更在资产调拨单上签字。 （11）节点D7 ，资产转移 采购员做资产转移。 （12 ）节点D8 ，修改台账 采购员修改台账。 节点B8 ，固定资产模块内部调拨 会计在固定资产模块中做内部调拨。 （13 ）节点E9，结束 流程结束。 第三种情况，固定资产报损 （1）节点G1，开始 固定资产报损流程开始。 （2 ）节点G2，资产报修 资产出现故障或损坏，使用人报修。 （3 ）节点E3，是否能修好 资产管理员确认是否能修好，能修好继续使用。 （4 ）节点G4，填写报损单 资产管理员确认不能修好，使用人填写资产报损单，详细填写各项信息 （详见 附件3 ）。 （5 ）节点E4，确认报损单 资产管理员确认资产报损单，注明报损原因，并在资产报损单上签字。 （6 ）节点F5 ，确认报损单 使用部门经理确认资产报损单，并在资产报损单上签字。 （7 ）节点D6，确认报损单 综合部经理确认资产报损单，并在资产报损单上签字。 （8 ）节点A6 ，确认报损单 总经理确认资产报损单，并在资产报损单上签字。 （9 ）节点B7，确认报损单 财务部经理确认资产报损单，标注资产原值、资产折旧信息，在资产报损单上 签字。 （10）节点C8，固定资产模块资产减少 会计在固定资产模块中做资产减少。 （11）节点E9 ，注销台账 资产管理员注销台账。 节点C9，账务处理 会计账务处理。 （12）节点E10 ，结束 流程结束。 附加说明： （1）公司资产共分为七大类： 办公家具、办公设备、车辆、房屋、家电、生产设备、仪器仪表。 （2 ）资产转移，只有采购员可以做资产转移，各部门私自转移资产一次扣部门考 核5 分，扣满15 分为止，私自改变机器配置一次扣部门绩效奖金50%；机关 领导私自转移资产一次扣100